2-NDFL v 1C môžete vygenerovať takto:

1. Na karte zamestnanca - Dokončite dokument –

1. Vo forme zoznamu adresárov zamestnancov "Vypracujte dokument" –

1. V dokumente Prepustenie – Vytvorte na základe – 2-NDFL pre zamestnancov:

1. kapitola Dane a poplatky- navigačný panel: a denník dokumentov „Všetky doklady o dani z príjmu fyzických osôb“; akčný panel Vytvorte –

1. kapitola Reporting, certifikáty – Certifikáty pre zamestnancov – 2-NDFL pre zamestnancov; akčný panel

Vo formulári dokumentu je potrebné vyplniť údaje:

• "rok", pre ktorý je potrebné vygenerovať certifikát a dátum dokumentu;
• "Organizácia", ak je v informačnej základni viacero organizácií;
• "zamestnanec";
• "podpísané"– Celé meno daňového agenta alebo jeho zástupcu.

Tento certifikát môže byť vygenerovaný zhrnutý alebo rozdelený podľa kódov OKATO/KPP a daňových sadzieb. Na to slúžia rekvizity "formulár".

"Vyplniť". Dokument sa vyplní automaticky:

V závislosti od úrokových sadzieb je každá záložka vyplnená:

Na záložke Osobné údaje skontrolovať osobné údaje zamestnanca. Ak potrebujete upraviť akékoľvek údaje, môžete použiť hypertextový odkaz Upravte kartu zamestnanca do adresárového prvku Jednotlivci.

Po dokončení úprav údajov jednotlivca kliknite na tlačidlo "Uložiť a zavrieť". Na záložke Osobné údaje informácie budú automaticky aktualizované:

Ak upravíte osobné údaje zamestnanca v samotnom dokumente, tieto podrobnosti budú zvýraznené tučným písmom. Tento spôsob úpravy sa neodporúča. Späť sa môžete vrátiť stlačením tlačidla. "Vrátiť opravy":

Po vyplnení a skontrolovaní dokumentu, aby ste dostali tlačenú formu certifikátu, musíte kliknúť na tlačidlo „Potvrdenie o príjme (2-NDFL)“:

Stav daňového poplatníka:

1. – zamestnanec je rezidentom Ruskej federácie;
2. – zamestnanec nemá bydlisko v Ruskej federácii;
3. – zamestnanec je vysokokvalifikovaný odborník;
4. -zamestnanec je účastníkom štátneho programu dobrovoľného presídľovania krajanov žijúcich v zahraničí;
5. – zamestnanec je cudzinec a má štatút utečenca alebo získal dočasný azyl v Ruskej federácii;
6. – zamestnanec je cudzinec a pracuje na základe patentu.

Oddiely 3 a 5 sa vypĺňajú pre každú sadzbu dane v jednom potvrdení:

Kód daňového agenta sa upravuje manuálne: 1 – daňový agent alebo 2 – ak ide o splnomocneného zástupcu.

Ako vygenerovať správu 2-NDFL na prenos daňovým úradom

1. kapitola Dane a poplatky– navigačný panel: 2-NDFL na prenos do Federálnej daňovej služby a denníka dokumentov Všetky doklady k dani z príjmov fyzických osôb; akčný panel

1. kapitola Hlásenie, osvedčenia - 2-NDFL na prevod do Federálnej daňovej služby A 1C-Hlásenie; akčný panel Vytvoriť – 2-NDFL na prevod do Federálnej daňovej služby:

Vyplnenie údajov sa prakticky nelíši od 2-NDFL pre zamestnancov: uvádza sa rok, na ktorý je certifikát vytvorený, dátum poskytnutia, OKTMO/KPP.

Pri príprave úvodného certifikátu kliknite na tlačidlo "Originál". V nápovede "Číslo úpravy" – 00;

Pri príprave opravného certifikátu kliknite na tlačidlo "opravné". V nápovede "Číslo úpravy" – 01-98;

Pri príprave potvrdenia o zrušení kliknite na tlačidlo "zrušenie". V nápovede "Číslo úpravy" – 99.

Tiež uvedené "Typ certifikátov":

• Výročná správa. V certifikáte má atribút „1“;
• O nemožnosti zraziť daň z príjmu fyzických osôb, Kde uvádzajú sa príjmy, z ktorých nebola zrazená daň z príjmov fyzických osôb. Tabuľková časť dokumentu sa vypĺňa ručne. V certifikáte má označenie „2“.

Po vyplnení potrebných údajov kliknite na tlačidlo "Vyplniť". Dokument sa vyplní automaticky, ak nejde o certifikát „O nemožnosti zraziť daň z príjmu fyzických osôb“:

Pre získanie tlačeného formulára kliknite na tlačidlo Tlač – Potvrdenie o príjme (2-NDFL). Potvrdenia o príjme fyzických osôb sa vygenerujú:

Pozrite si naše video o registrácii odpočtov dane z príjmu fyzických osôb v 1C ZUP a účtovníctve:

Vytvorenie certifikátu 2-NDFL v 1C 8.3 Accounting 3.0

Môžete vytvoriť certifikát 2-NDFL pre zamestnancov:

1. kapitola Plat a personál- navigačná lišta Daň z príjmu - 2-NDFL pre zamestnancov a časopis Všetky doklady o dani z príjmov fyzických osôb; akčný panel Vytvoriť – 2-NDFL pre zamestnancov:

1. Na karte zamestnanca - Dokončite dokument –
2. Vo forme zoznamu adresárov zamestnancov, po predchádzajúcom výbere požadovaného zamestnanca a stlačte tlačidlo "Vypracujte dokument" –
3. V dokumente Prepustenie – Vytvoriť na základe – 2-NDFL pre zamestnancov.

2-NDFL na prevod na daňové úrady

1. kapitola Správy – 1C-Reporting – Regulované správy:

1. kapitola Plat a personál- navigačná lišta Daň z príjmu - 2-NDFL na prevod do Federálnej daňovej služby a denníka Všetky doklady o dani z príjmov fyzických osôb; akčný panel Vytvoriť – 2-NDFL na prevod do Federálnej daňovej služby:

Certifikát 2-NDFL je multifunkčný a možno ho použiť na inom pracovisku, v bankách alebo Federálnej daňovej službe na potvrdenie výšky zárobku a zaplatených daní. Môže oň požiadať váš zamestnanec a je určený aj na povinné predloženie na daňový úrad.

Prirodzene, aby sa zamestnancovi vygenerovala 2-osobná daň z príjmu, musí byť prijatý do programu a musí sa mu vypočítať aj mzda. Nebudeme sa tým podrobne zaoberať, pretože všetky akcie už boli opísané v našich iných článkoch.

V 1C 8.3 ZUP a podnikovom účtovníctve existujú dva typy certifikátov:

• „2-NDFL pre zamestnancov“;
• "2-NDFL na prevod do Federálnej daňovej služby."

V 1C ZUP sa nachádzajú v menu „Dane a odvody“ a v Účtovníctve v menu „Platy a personalistika“.

Princíp vytvárania a vyplnenia oboch štandardných konfigurácií je rovnaký, preto v rámci našich podrobných pokynov zvážime príklad na demo základni ZUP 3.1.

2-NDFL pre zamestnancov

Prejdite na zoznam dokumentov 1C 8.3 „2-NDFL pre zamestnancov“. Pre každého zamestnanca sa vytvorí samostatný doklad na určitý rok. Kliknite na tlačidlo „Vytvoriť“.

V okne vytvoreného dokumentu, ktoré sa otvorí, vyplňte hlavičku. Tu je potrebné vyplniť nasledujúce polia: rok, organizácia a zamestnanec. Ostatné údaje sa doplnia automaticky. Ak ich chcete aktualizovať, použite tlačidlo „Vyplniť“.

V prípade, že potrebujete vygenerovať tento certifikát v 1C 8.3 v kontexte kódov OKTMO/KPP a daňových sadzieb, uveďte to v atribúte „Generovať“. V tejto situácii musíte vybrať správnu hodnotu v poli „OKTMO/KPP“, ktoré sa nachádza nižšie.

Ak kliknete na otáznik vpravo od poľa „OKTMO/KPP“, program vám oznámi, či je u tohto zamestnanca evidovaný príjem pod zvoleným kódom. Na obrázku vyššie bol zaznamenaný príjem Igora Valentinoviča Bulatova za rok 2017 na kontrolnom bode „123456789“.

V prípade, že sa nenašiel žiadny príjem, bude poznámka k programu vyzerať ako na obrázku nižšie. V tomto prípade sa údaje o príjmoch nezobrazia.

Posledná záložka obsahuje osobné údaje zamestnanca, pre ktorého sa tento 2-NDFL vyhotovuje. Je možné ich editovať priamo na karte dokladu. Ak sa líšia od tých, ktoré ste zadali na karte zamestnanca, program vás na to upozorní.

Toto upozornenie môžete ignorovať vykonaním všetkých potrebných zmien v dokumente. Neodporúčame to robiť. V prípade, že sú tu uvedené nesprávne údaje, je lepšie ich opraviť priamo na karte zamestnanca, aby sa v budúcnosti tu aj v iných dokumentoch nachádzali iba správne údaje.

Po vlastnej kontrole všetkých údajov môžete príslušným tlačidlom spustiť kontrolu softvéru a dokument naskenovať. Ďalej sa zamestnancovi vytlačí samotný certifikát 2-NDFL.

Tento formulár je prílohou č. 1 k príkazu Federálnej daňovej služby Ruskej federácie č. ММВ-7-11/485@ zo dňa 30. októbra 2015, ako je uvedené v záhlaví. Tiež uvádza, že tento formulár nie je určený na predloženie Federálnej daňovej službe.

Daňová služba koncom roka 2016 schválila niekoľko nových príjmových a odvodových kódov. Ich použitie v certifikáte 2-NDFL je povinné. Úplný zoznam nových kódov je uvedený v prílohe k príkazu Federálnej daňovej služby z 22. novembra 2016 č. ММВ-7-11/633@.

Pokúste sa pozorne sledovať nové vydania výkazov a zmeny v legislatíve, aby ste mohli včas používať iba aktuálne formuláre výkazov a metódy výpočtu.

2-NDFL certifikáty na predloženie daňovému úradu

Tento dokument sa tiež nachádza v ponuke 1C „Dane a príspevky“. Vytvorte nový dokument.

Prejdime k vyplneniu hlavičky. Najprv uveďte rok a organizáciu, pre ktorú sa hlásenie vytvára. Ďalej sa pri vyplácaní príjmu uvádzajú OKTMO a KPP. Tu musíte tiež uviesť kontrolný bod a kód Federálnej daňovej služby, do ktorej bude táto správa následne prenesená.

Typ certifikátu v našom prípade je „Výročná správa“. Toto pole má tiež hodnotu „O nemožnosti zraziť daň z príjmu fyzických osôb“.

Posledným krokom pri vypĺňaní hlavičky bude uvedenie typu osvedčenia: pôvodné, opravné alebo storno s uvedením čísla opravy.

Tabuľkovú časť so zamestnancami môžete vyplniť automaticky (tlačidlo „Vyplniť“), manuálne alebo výberom. Pre tento príklad sme zvolili prvý spôsob plnenia.

Keď kliknete na ľubovoľný riadok vyplneného riadku, pre každého zamestnanca sa otvorí samostatný certifikát 2-NDFL. Tento dokument je v podstate registrom referencií zamestnancov.

Nezabudnite skontrolovať všetky údaje a doklad zaúčtovať. V budúcnosti si ho môžete stiahnuť alebo rovno poslať regulačnému úradu (ak máte program podľa toho nakonfigurovaný). Dokument môžete tiež vytlačiť výberom príslušnej položky v ponuke „Tlač“.

Pri tlači v jednej zostave sa okamžite vygenerujú certifikáty pre všetkých zamestnancov vybraných v dokumente. Sú takmer totožné s tým, ktorý sme vytvorili v predchádzajúcom príklade.

Ako vidíte, nie je tu nič zložité. Najdôležitejšie je správne viesť záznamy a sledovať aktualizácie programu.

Zamestnanci sa pravidelne obracajú na svojho zamestnávateľa so žiadosťou o predloženie potvrdenia o príjme vo formulári 2-NDFL. Toto potvrdenie je potrebné vydať aj pri prepustení zamestnanca, pretože nové pracovisko vyžaduje informácie o jeho zárobkoch za bežný rok, aby sa správne určilo právo na daňové odpočty. Zamestnancovi, ktorý dáva výpoveď, sa poskytne aj potvrdenie na výpočet dávok s údajmi na výpočet priemerného zárobku v prípade dočasnej invalidity. Poďme sa porozprávať o tom, ako generovať údaje certifikátu v programe 1C: Platy a personálny manažment 8. vyd. 3.1 a či sa sumy zárobkov v týchto dvoch dokumentoch majú zhodovať.

Je potrebné prepustiť zamestnanca pomocou dokumentu „Prepustenie“.

Na vystavenie potvrdenia o príjme jednotlivca vo formulári 2-NDFL program obsahuje dokument „2-NDFL pre zamestnancov“. Ak to chcete nájsť, prejdite do časti „Vykazovanie, certifikáty“ - „Certifikáty pre zamestnancov“ - „2-NDFL pre zamestnancov“. V okne, ktoré sa otvorí, kliknite na tlačidlo „Vytvoriť“.
V poli „Rok“ vyberte rok, pre ktorý sa generujú informácie o príjme, a uveďte zamestnanca. V poli „Generovať“ vyberte „Súhrn“, pretože musíte vytvoriť jeden certifikát pre všetky príjmy zamestnancov. Kliknite na "Vyplniť". Záložky „13 %“, „30 %“, „35 %“, „15 %“, „9 %“ budú vyplnené automaticky, budú odrážať mesačné časovo rozlíšené príjmy, zdanené stanovenými sadzbami. V pravej časti tabuľky sa zobrazia prípadné odpočty dane.

Záložka „Osobné údaje“ je vyplnená údajmi o fyzickej osobe, pre ktorú sa certifikát vystavuje. Tieto informácie sú premietnuté do tlačenej podoby v časti „Údaje o fyzickej osobe – príjemcovi príjmu“. Ak niektoré údaje nie sú vyplnené alebo vyžadujú opravu, je potrebné ich zmeniť na karte „Jednotlivec“, ku ktorej sa dostanete kliknutím na hypertextový odkaz „Upraviť“. Ak upravíte údaje jednotlivca tak, že sa líšia od údajov zadaných skôr, potom pri zaúčtovaní dokladu program vydá upozornenie: „V doklade boli zistené chyby. Ďalej?". Ak súhlasíte, doklad sa zaúčtuje a dá sa vytlačiť, ale program to neodporúča (pretože údaje na zaúčtovanom doklade sa budú líšiť od údajov zadaných predtým).

Na vygenerovanie a tlač certifikátu použite tlačidlo „Certifikát o príjme (2-NDFL)“.

Vygenerovaný certifikát 2-NDFL pre zamestnanca navyše obsahuje komentár: „Formulár 2-NDFL nie je určený na predloženie daňovému úradu.“

Teraz si povedzme o vytvorení druhého dokumentu. Na vyhotovenie potvrdenia o výške zárobku na výpočet dávok sa používa dokument „Odchádzajúci certifikát na výpočet dávok“. Nájdete ho v sekcii „Prehľady, referencie“. Kliknite na „Vytvoriť“. Zobrazí sa okno, v ktorom musíte uviesť dátum zostavenia dokumentu a zamestnanca, pre ktorého chcete tento certifikát vygenerovať. V poli „Roky výpočtu“ vyberte obdobia, pre ktoré potrebujete poskytnúť informácie.
Ak boli vykonané zmeny v prihlasovacích údajoch, je potrebné certifikát doplniť pomocou tlačidla „Vyplniť údaje certifikátu“. Ak sa v pomocníkovi vyskytli manuálne opravy, musíte kliknúť na tlačidlo „Aktualizovať (s prihliadnutím na manuálne opravy)“.

Vyplníme záložky „Údaje o poistníkovi“ a „Údaje o poistencovi“, následne doklad zaúčtujeme. Pred vygenerovaním certifikátu program skontroluje, či je tento dokument správne vyplnený. Tlačivo vytvoríme pomocou tlačidla „Tlačiť“. Vyberáme tlačenú formu certifikátu: „Certifikát (podľa podoby z roku 2013)“ alebo „Certifikát (podľa podoby z roku 2011)“.

Od roku 2013 generujeme certifikáty pomocou formulára.

V dôsledku toho sa celková suma príjmov zdanených v potvrdení 2-NDFL a výška mzdy, ako aj iných platieb a odmien podliehajúcich poistnému v potvrdení o výške zárobku na výpočet dávok zhodujú v tomto príklade.
Teraz sa pozrime na príklad, keď mal zamestnanec obdobia dočasnej práceneschopnosti.
Nemocenskú dovolenku („Personál“ - „Nemocenské“) vytvárame vo februári od 02.08.2016 do 21.02.2016. Príspevok sa vypočíta na základe priemerného zárobku: celkom - 1 713,32 rubľov. Keďže dávky pri dočasnej invalidite v dôsledku choroby alebo úrazu podliehajú dani z príjmu fyzických osôb, daň sa vypočítava z výšky práceneschopnosti, daň z príjmu fyzických osôb je 233 rubľov.

Analogicky vytvoríme ďalšiu nemocenskú dovolenku v júni. Za túto nemocenskú dovolenku sa zamestnancovi nahromadilo celkom 979,04 rubľov a daň z príjmu fyzických osôb je 128 rubľov.

Teraz sa pozrime, ako budú naše certifikáty generované na základe nových podmienok.
Generujeme certifikát „2-NDFL pre zamestnancov“. Dočasné dávky v invalidite sú tiež zahrnuté v tomto osvedčení a podliehajú dani z príjmu fyzických osôb na základe druhu príjmu 2300 „Dočasné dávky v invalidite“.

Vygenerujeme „Odchádzajúce certifikát na výpočet výhod“. Zamestnanci nemocnice spadajú do sekcie „Dni choroby, starostlivosť o deti“. Zárobky sú však vo všeobecnosti už nižšie ako v osvedčení „2-NDFL pre zamestnancov“, len suma práceneschopnosti (189 526,66 – 186 834,30 = 1713,32 + 979,04). Dôvodom je skutočnosť, že v tomto potvrdení sa do celkovej sumy príjmu započítavajú mzdy a iné platby, na ktoré sa vzťahujú odvody do dôchodkového fondu a do Fondu sociálneho poistenia, pričom dávky v dočasnej invalidite a materské tieto príspevky nepodliehajú.

Zhrňme to: sumy v dvoch posudzovaných osvedčeniach sa nemusia zhodovať, pretože osvedčenie 2-NDFL zahŕňa príjem, ktorý podlieha dani z príjmu fyzických osôb, a osvedčenie na výpočet dávok zahŕňa príjmy, ktoré podliehajú odvodom na poistenie. V posudzovanom príklade teda boli prírastky za nemocenskú dovolenku zahrnuté do osvedčenia 2-NDFL, ale neboli zahrnuté do osvedčenia na výpočet dávok.

Rok sa blíži ku koncu a o pár mesiacov po prázdninách začneme pripravovať reportáže 2-NDFL na prevod do Federálnej daňovej služby. V tejto súvislosti som si prezrel články a bol som prekvapený, keď som zistil, že otázka účtovanie dane z príjmov fyzických osôb v 1C ZUP, nevenoval prakticky nikomu pozornosť. Počnúc touto publikáciou preto v priebehu budúceho mesiaca či dvoch vyjde séria článkov venovaných účtovníctvu dane z príjmov fyzických osôb. Pozrieme sa na typické situácie, s ktorými som sa pri obsluhe svojich klientov stretol.

A aby sme vám v budúcnosti uľahčili orientáciu v práci s daňou z príjmu fyzických osôb, tento prvý článok pokryje všetko postupnosť účtovania dane z príjmov fyzických osôb v 1C ZUP. Pozrieme sa na základné princípy. A v budúcnosti pri zvažovaní užších problémov sa budem môcť odvolať na tento článok, aby som sa nenechal odviesť od konkrétneho príkladu. Pripomínam, že presne na tomto princípe vznikla séria venovaných článkov.

✅

✅

Začnime tým, kde a ako v programe 1C Mzdový a personálny manažment sa počíta z dane z príjmu fyzických osôb. Na začiatok zvážim najjednoduchší prípad, ktorý nevyžaduje žiadne ďalšie nastavenia. Zamestnanec je občanom Ruska, rezidentom, nemá žiadne odvody na dani z príjmu fyzických osôb a od začiatku roka sa u nás zamestná. V tomto prípade nebudete musieť robiť vôbec žiadne nastavenia pre účtovanie dane z príjmov fyzických osôb za tohto zamestnanca. Obvyklým spôsobom reflektujeme skutočnosť, že sme ho prijali (HR záznamy sú podrobne rozpísané v článku).

Ak má zamestnanec za mesiac jeden plánovaný prírastok, napríklad „Plat za deň“ 100 000 rubľov, potom na výpočet tejto platby použijeme dokument „Mzdy“, o ktorom som podrobne písal. Pri vypĺňaní tohto dokumentu na záložke "NDFL" Automaticky sa vytvorí prázdny riadok pre výpočet dane z príjmov fyzických osôb. V tomto príklade mám v doklade 1 zamestnanca, takže na výpočet dane z príjmov fyzických osôb je len jeden riadok. Väčšinou sa vytvorí toľko riadkov, koľko zamestnancov je na zvyšných úsekoch (niekedy sa to nezhoduje, ak má napríklad zamestnanec príjem, ktorý nepodlieha dani z príjmov fyzických osôb).

Ďalej musíme v dokumente zohľadniť skutočnosť vyplácania miezd "Splatná mzda." Môžete si prečítať hlavný článok, ktorý je venovaný špeciálne tomuto dokumentu. Čiže suma na zaplatenie v tomto doklade bude vyplnená mínus daň z príjmu fyzických osôb vypočítaná skôr. Pre náš príklad je to 87 000 rubľov. = 100 000 – 13 000. T.j. vlastne zrážkou dane z príjmu fyzických osôb v 1C ZUP je evidovaný týmto dokladom.

Pojem vypočítaná daň z príjmu fyzických osôb a zrazená daň z príjmu fyzických osôb

✅

✅ KONTROLNÝ ZOZNAM pre kontrolu výpočtu miezd v 1C ZUP 3.1
VIDEO - mesačná samokontrola účtovníctva:

✅ Výpočet miezd v 1C ZUP 3.1
Pokyny krok za krokom pre začiatočníkov:

A tu je dôležitá vlastnosť, ktorá by sa mala okamžite vziať do úvahy, aby sa neskôr s programom ľahšie pracovalo. Predpokladá sa, že pri výpočte miezd sa počíta daň z príjmu fyzických osôb, ktorá sa zrazí až v čase výplaty miezd. Ale v programe 1C ZUP je možné nastaviť nastavenie tak, že v čase výpočtu mzdy sa daň z príjmu fyzických osôb okamžite považuje za vypočítanú aj zrazenú. To sa vykonáva v parametroch účtovníctva na karte „Výpočet miezd“ pomocou zaškrtávacieho políčka "Pri výpočte dane z príjmu fyzických osôb zohľadnite vypočítanú daň ako zrazenú."

Čo to ovplyvňuje? V programe je správa „Analýza časovo rozlíšených daní a príspevkov“, ktorý obsahuje možnosť prehľadu dane z príjmov fyzických osôb na prezeranie údajov o dani z príjmov fyzických osôb.

Tie. Výkaz „Analýza časovo rozlíšených daní a príspevkov“ nie je zameraný na mesiac časového rozlíšenia, ale na dátum vyhotovenia dokladu.

Ak teraz nastavíme checkbox v parametroch účtovníctva „Pri výpočte dane z príjmu fyzických osôb zohľadnite vypočítanú daň ako zrazenú“ a určite si prezrieme doklady „Mzdy“ a „Splatné mzdy“, budeme môcť vidieť v prehľade „Analýza časovo rozlíšených daní a odvodov“ a vypočítaná daň z príjmu fyzických osôb, a zrazila daň z príjmu fyzických osôb v jednom mesiaci.

Odvod dane z príjmov fyzických osôb do rozpočtu

✅ Seminár „Lifehacks pre 1C ZUP 3.1“
Analýza 15 životných hackov pre účtovníctvo v 1C ZUP 3.1:

✅ KONTROLNÝ ZOZNAM pre kontrolu výpočtu miezd v 1C ZUP 3.1
VIDEO - mesačná samokontrola účtovníctva:

✅ Výpočet miezd v 1C ZUP 3.1
Pokyny krok za krokom pre začiatočníkov:

Ďalšou etapou práce s daňou z príjmu fyzických osôb v 1C ZUP je zohľadnenie skutočnosti platenia dane z príjmu fyzických osôb do rozpočtu. Na tento účel program poskytuje dokument „Prevod dane z príjmu fyzických osôb do rozpočtu“. Nájdete ho na karte „Dane“ na pracovnej ploche programu. Tento dokument je dosť špecifický a jeho prácu nie je možné vždy logicky vysvetliť, preto o ňom budem podrobne hovoriť v inej publikácii. Teraz podotýkam, že je potrebné vyplniť príslušné údaje o zaplatení dane z príjmov fyzických osôb v regulovaná správa 2-NDFL a v Daňový účtovný register pre daň z príjmov fyzických osôb. Z toho vyplýva, že nevyžaduje povinné mesačné plnenie. Všetko môžete vyplniť bezprostredne pred odoslaním správ Federálnej daňovej službe, ale neodporúčam vám, aby ste to urobili, hoci výber je samozrejme na vás.

Vyplňte teda tento dokument pre zamestnanca v našom príklade. Zvláštnosťou tohto dokumentu je, že pole „Suma“ musí byť zadané manuálne. Táto suma sa rozdelí medzi zamestnancov, ktorí mali v mesiaci zdaniteľné príjmy. Teraz nebudem zachádzať do podrobností o tom, ako tento dokument funguje, pretože sa ním budem zaoberať v samostatnom článku. Pre uvažovaný príklad s jedným zamestnancom dokument „Prevod dane z príjmu fyzických osôb do rozpočtu“ musí byť vyplnené tak, ako je to znázornené na snímke obrazovky.

Regulované vykazovanie k dani z príjmov fyzických osôb v 1C ZUP

Z pohľadu automatizácie, účtovanie dane z príjmov fyzických osôb v 1C ZUP sa vykonáva na dva hlavné účely. Po prvé, umožňuje vám automaticky generovať správne sumy, ktoré sa majú zaplatiť, na základe naakumulovanej mzdy a vypočítanej dane z príjmu fyzických osôb. Hovorilo sa o tom, keď som hovoril o dokumente „Splatné mzdy“. Druhým cieľom je automatické generovanie regulovaného výkazníctva, konkrétne výkazu 2-NDFL. Dovoľte mi pripomenúť, že táto správa sa generuje raz ročne a musí byť predložená Federálnej daňovej službe najneskôr 1. apríla roku nasledujúceho po roku vykazovania.

Na vytvorenie tohto prehľadu v 1C ZUP existuje špeciálna služba „Príprava údajov o dani z príjmov fyzických osôb na prenos daňovému úradu“. Je prístupný zo sekcie „Dane“ na pracovnej ploche programu.

V tomto článku som zhodnotil všeobecný princíp účtovania dane z príjmu fyzických osôb v 1C ZUP a tiež som rozobral dve hlavné možnosti automatizácie, ktoré ZUP poskytuje z hľadiska práce s daňou z príjmu fyzických osôb. O dani z príjmu fyzických osôb sa však ešte veľa nehovorilo: o účtovaní dane z príjmu fyzických osôb v iných dokladoch o výpočte mzdy, o nastavovaní zrážok, o práci s nerezidentmi a občanmi iných krajín a mnoho ďalších dôležitých otázok. O tom budem písať v budúcich článkoch. To je na dnes všetko!

To je na dnes všetko!

Ak chcete byť prvý, kto sa dozvie o nových publikáciách, prihláste sa na odber aktualizácií môjho blogu:

Aby ste mohli správne a rýchlo vydať potvrdenie o príjme pre konkrétneho zamestnanca podniku alebo organizácie v 1C, musíte mať predovšetkým spoľahlivú softvérovú podporu 1C v Moskve https://erpone.ru/uslugi/services-1c/support. -1c tohto moderného a efektívneho nástroja kvalitného účtovníctva.

Pri použití 1C nevyhnutne vyvstáva otázka: fungujú všetky komponenty a konfigurácie tohto automatizovaného účtovného systému správne? Samotná skutočnosť zakúpenia a inštalácie programu 1C alebo dokonca sebavedomého používateľského zaobchádzania s ním a jeho používania dáva málo.

Podnik spravidla v procese svojej činnosti v zložitom a vysoko konkurenčnom prostredí stojí pred materiálnym a finančným účtovníctvom s novými výzvami a požiadavkami na rýchlu analýzu finančnej a zdrojovej situácie s cieľom robiť rýchle a správne rozhodnutia na základe to.

Preto pri používaní 1C z času na čas musíte:

• vykonávať aktualizácie programu;
• opraviť chyby, ktoré nevyhnutne vznikajú počas prevádzky programu;
• vykonávať preventívne opatrenia včas;
• udržiavať databázu aktuálnu.

Pomocník 2-NDFL v 1C 8: funkcie vyplnenia polí pomocníka

Keď začnete vypĺňať dokument s informáciami o príjme zamestnanca podniku alebo organizácie, musíte vziať do úvahy a dodržiavať nasledujúce funkcie zobrazovania osobných údajov:

• všetky digitálne údaje by sa mali zobrazovať iba v rubľoch a kopejkách a sú od seba oddelené iba desatinnou čiarkou. Výnimkou sú sumy dane, kde suma dane obsahuje údaje, ktoré sú nižšie ako 50 kopejok, potom sa nezohľadňujú a ak sú vyššie ako 50 kopejok, sú zaokrúhlené na najbližší rubeľ;
• Rukopis ani žiadne iné značky sa neumiestňujú do prázdnych polí dokumentu;
• Pri vypĺňaní formulára osvedčenia sa do poľa, kde je uvedená osoba, ktorá dokument podpísala, zadá jej priezvisko a iniciály. V prípade, že dokument musí byť podpísaný daňovým agentom, je okrem jeho priezviska a iniciálok uvedené celé meno jeho funkcie;
• miesto pre podpis musí byť umiestnené tak, aby ho neprekrývala pečať, ktorá sa umiestňuje do poľa označeného „M.P.“ v ľavom dolnom rohu dokumentu;
• v prípade, že dokument obsahuje veľké množstvo údajov a nedá sa zobraziť na jednej strane pomocníka, doplňte požadovaný počet strán. V tomto prípade je na každej ďalšej strane uvedené jej číslo v poradí hore a je tiež vytlačený text, v ktorom sa uvádza, že ide o potvrdenie o príjme jednotlivca za také a také obdobie, číslo osvedčenia a dátum.

• Ako vygenerovať 2-osobnú daň z príjmu v 1C podľa algoritmu krok za krokom?

Prvý krok:

Ak chcete pripraviť osvedčenie pre zamestnanca podľa formulára 2-NDFL pre jedno alebo druhé z jeho platových období, musíte vybrať priečinok „Príprava údajov o dani z príjmov fyzických osôb“ na karte „Dane“ programu 1C v vydanie 8 v okne, ktoré sa otvorí, a kliknite naň v spodnej časti V riadku rozbaľovacieho zoznamu kliknite na odkaz „Potvrdenie o príjme (2-NDFL) pre zamestnancov.“ Na obrázku 1 je podčiarknutý červenou čiarou:

Druhý krok:

Teraz musíte vytvoriť nový dokument a v rozbaľovacích zoznamoch polí vyberte názov organizácie, zdaňovacie obdobie a kód organizácie, priezvisko, meno a priezvisko zamestnanca, uveďte číslo dokumentu a vyberte dátum , vyplňte pole „zodpovedný“, začiarknite políčko „na vyhlásenie Federálnej daňovej službe“, uveďte sadzbu dane: 13 %.

Tretí krok:

Po zvolení týchto parametrov sa doklad vyplní automaticky, no treba skontrolovať zobrazené údaje.

Všetky celkové údaje o príjmoch a zrážkach sa overujú voči výplatným páskam a celková výška zdanenia sa overuje voči základu získanému vynásobením, ktorý podlieha zdaneniu sadzbou 13 %. Polia ako „Prenesené“ a „Zadržané“ si vyžadujú obzvlášť starostlivú kontrolu, kde sa často objavujú nesprávne sumy. Príčinou môže byť nedostatočná pozornosť venovaná údržbe softvérového produktu, ktorej dôležitosť bola spomenutá na začiatku. Ak sa zistia nezrovnalosti v sumách v týchto stĺpcoch, upravia sa manuálne.

Treba mať na pamäti, že algoritmus zrážania súm dane z príjmu fyzických osôb v 1C sa môže líšiť, a preto aj v procese vytvárania databázy musíte správne nakonfigurovať parametre mzdového účtovníctva. Ak to chcete urobiť, v nastaveniach parametrov výpočtu mzdy musíte začiarknuť políčko na mieste uvedenom na obrázku 3:

Dôležitosť tohto nastavenia možno len ťažko preceňovať, pretože ak je nastavený príznak, všetky sumy zrážkovej dane z príjmu fyzických osôb sa zaregistrujú v databáze časového rozlíšenia miezd, inak - v databáze platieb miezd. Bez označenia v nastaveniach existuje možnosť vzniku nezrovnalostí, ak dôjde k porušeniu postupnosti: najprv výpočet miezd a potom ich platby. Niekedy sa ale stane, že najskôr sa vyplatia a až potom sa začnú účtovať.

Pomocník 2-NDFL v 1C 8 vo vydaní 03 sa generuje v nasledujúcom poradí: musíte vybrať možnosť „2-NDFL pre zamestnancov“ na karte „Platy a personál“. Pozri obrázok 4:

A v okne, ktoré sa otvorí, vykonajte postupy na vyplnenie dokumentu, ktoré sú opísané vyššie. V tomto prípade sa všetky časové rozlíšenia a zrážky vyplnia automaticky a dokonca musíte vykonať ďalšie manipulácie, aby ste skontrolovali polia „Ponechané“ a „Prenesené“, takže nastavenia programu zohľadňujú nedostatky predchádzajúcej verzie.

Ideálny vzorový certifikát by mal vyzerať ako ten, ktorý je znázornený na obrázku 5:

Pomôžte 2-NDFL v 1C FIREPLACE

Pokiaľ ide o generovanie certifikátu 2-NDFL v softvérovom produkte 1C spoločnosti KAMI, tento proces je najprístupnejší a najzreteľnejší vo videu KAMI:

Výhodné vlastnosti tohto programu sú:

• že s ním začnú pracovať ihneď po inštalácii, nevyžaduje ďalšie nastavenia;
• vďaka svojmu jasnému a jednoduchému rozhraniu sa veľmi ľahko učí;
• umožňuje sledovať prírastky a platby pre niekoľko spoločností alebo jednotlivé pobočky tej istej spoločnosti;
• má službu podávania správ online, takže môžete podávať správy online priamo z programu

Moderná efektívna výroba a poskytovanie konkurencieschopných služieb nie je možné bez automatizovaných softvérových nástrojov na účtovanie finančných a materiálových zdrojov, bez vytvorenia samostatných aj podnikových systémov výmeny dát. Jedna vec je však kúpiť potrebný softvérový produkt a druhá vec je, keď ho potrebujete udržiavať v nepretržitom prevádzkovom stave.

Preto sa nezaobídete bez podporných služieb http://consulting.1c.ru/ 1C, ktoré vám umožnia rýchlo identifikovať a odstrániť zlyhania systému, prijať opatrenia na jeho aktualizáciu pre maximálnu efektivitu jeho prevádzky, a teda aj práce celej spoločnosti alebo organizácie.