வங்கி வைப்பு நடவடிக்கைகளின் மதிப்பீடு. வங்கி வைப்பு நடவடிக்கைகளின் செயல்திறனை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கும் மதிப்பிடுவதற்கும் முறையான அடிப்படை வைப்பு நடவடிக்கைகளின் மதிப்பீடு

நிதி ஆதாரங்களின் ஆதாரங்களை உருவாக்குவது, அதாவது பொறுப்புகள், வங்கியின் அடிப்படை இலக்குகளில் ஒன்றாகும். அதை வெற்றிகரமாக தீர்க்க, ஒரு வணிக வங்கி போதுமான சொந்த ஆதாரங்களைக் கொண்டிருக்க வேண்டும், அத்துடன் பல்வேறு ஆதாரங்களில் இருந்து நிதிகளை ஈர்க்க வேண்டும். இந்த பகுதியில் வணிக வங்கியின் முக்கிய நோக்கங்கள்: முடிந்தவரை மலிவான மற்றும் நம்பகமான வளங்களை அதிக அளவில் ஈர்ப்பது மற்றும் அதன் சொந்த மற்றும் கடன் வாங்கிய நிதிகளின் அளவிற்கு இடையே உகந்த விகிதத்தை பராமரித்தல்.

வங்கியின் வைப்பு (டெபாசிட்) செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதன் நோக்கம், வைப்புகளில் நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனை அதிகரிப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட உகந்த மூலோபாய மற்றும் தந்திரோபாய மேலாண்மை முடிவுகளை உறுதிப்படுத்துவதாகும்.

வங்கி வைப்பு (டெபாசிட்) செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான வழிமுறையின் முக்கிய நிலைகள் பின்வருமாறு.

பகுப்பாய்வின் முதல் கட்டத்தில், வைப்பு நிலுவைகளின் கலவை, கட்டமைப்பு மற்றும் இயக்கவியல், அவற்றின் வரவு மற்றும் வெளியேற்றம் ஆகியவற்றைப் படிப்பது அவசியம். வைப்பு நிதிகளின் கிடைமட்ட மற்றும் செங்குத்து பகுப்பாய்வு மேற்கொள்ளப்படலாம்:

வைப்புத்தொகையின் அடிப்படையில் (காலம், தேவைக்கேற்ப);

நாணய வகை மூலம் (தேசிய நாணயம், பிற வெளிநாட்டு நாடுகளின் நாணயங்கள்);

வைப்பாளர் வகை மூலம் (தனிநபர்கள், சட்ட நிறுவனங்கள்);

வைப்பு வகை மூலம் (பணம், பத்திரங்கள்) .

பகுப்பாய்வின் இரண்டாவது கட்டத்தில், வைப்புத்தொகையில் நிதிகளின் இயக்கம் மதிப்பிடப்படுகிறது. இந்த நோக்கத்திற்காக, அட்டவணை 1.2 இல் வழங்கப்பட்ட பின்வரும் குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிட முன்மொழியப்பட்டது.

அட்டவணை 1.2 - வைப்பு நிதிகளின் இயக்கத்தின் குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிடுவதற்கான முறை

இந்த குறிகாட்டிகள் ஒட்டுமொத்தமாக வங்கி (கிளை, கிளை) மற்றும் வைப்புகளின் வகைகள், அவற்றின் இடத்தின் விதிமுறைகள், நாணயங்களின் வகைகள் மற்றும் வைப்புத்தொகையாளர்களின் வகைகளால் கணக்கிடப்படுகின்றன.

இயக்கவியலில் கருதப்படும் குறிகாட்டிகளின் ஆய்வு காரணி பகுப்பாய்வு மூலம் கூடுதலாக இருக்க வேண்டும், இது அவற்றின் மாற்றங்களுக்கான காரணங்களை மதிப்பிடுவதற்கும் அவற்றின் தேர்வுமுறைக்கான இருப்புக்களை தீர்மானிக்கவும் உதவுகிறது.

வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் பகுப்பாய்வின் மூன்றாவது கட்டத்தில், வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளில் வட்டி செலவினங்களின் அளவு மாற்றத்தின் காரணிகளின் செல்வாக்கைப் படிப்பது அவசியம், ஏனெனில் வைப்புத்தொகைக்கு நிதி ஈர்ப்பது வட்டி செலுத்துதலுடன் தொடர்புடையது. வைப்பாளர்கள்.

வங்கிகளின் செயல்திறன் மற்றும் அதன் மதிப்பீட்டின் சிக்கல்கள் தொடர்ந்து விஞ்ஞானிகள் மற்றும் பயிற்சியாளர்களின் கவனத்தை ஈர்க்கின்றன. இந்த ஆர்வம் முதலில், வளர்ச்சியை உறுதி செய்யும் முதலீடுகளை ஈர்க்க வேண்டியதன் அவசியத்தால் ஏற்படுகிறது பங்குவங்கிகள், அவற்றின் கடன் திறன், அதாவது, நாட்டின் பொருளாதாரத்தின் உண்மையான துறைக்கு வங்கிகள் கடன் வழங்குவதற்கான வாய்ப்பை அதிகரிக்கும் மற்றும் வெளிநாட்டு மூலதனத்தின் கட்டுப்பாட்டைத் தவிர்ப்பதற்காக தேசிய நலன்களின் துறையில் இந்தத் துறையில் நிறுவனங்களை பராமரிக்கும்.

வங்கி வைப்புத்தொகையின் லாபம் அதன் மிக முக்கியமான பண்பு ஆகும், இது பெரும்பாலான வைப்பாளர்களை ஈர்க்கிறது. வங்கி வைப்புமிகவும் அணுகக்கூடியதாக கருதப்படுகிறது மற்றும் பயனுள்ள முறைநம்பகத்தன்மையுடன் பாதுகாப்பது மட்டுமல்லாமல், சேமிப்பையும் அதிகரிக்கும்.

ஆராய்ச்சி செயல்பாட்டில் குறிப்பிட்ட கவனம் லாபத்தின் அளவை நிர்ணயிப்பதில் செலுத்தப்பட வேண்டும் பல்வேறு வகையானடெபாசிட் தயாரிப்புகள் மற்றும் அவற்றின் ஆபத்து நிலை, இது இறுதியில் வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் தரமான மதிப்பீட்டை உருவாக்குகிறது.

லாபம் என்பது முழுமையான (பண அடிப்படையில் வருமானத்தின் அளவு) மற்றும் தொடர்புடைய குறிகாட்டிகளால் வகைப்படுத்தப்படுகிறது ( சராசரி நிலைவைப்பு வளங்களின் லாபம்). பொதுவாக, ஒரு வங்கியின் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் லாபம் ஒரு குறிப்பிட்ட காலப்பகுதியில் போர்ட்ஃபோலியோவின் அளவு மற்றும் வைப்புத்தொகையின் வட்டி விகிதங்களின் அளவைப் பொறுத்தது. வட்டி விகிதங்களின் நிலை ஒரு பொதுவான குறிகாட்டியாகும், ஏனெனில் வட்டி விகிதங்களின் அளவு மறைமுகமாக வைப்புத்தொகையின் பயன்பாட்டின் காலம் போன்ற காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது (நீண்ட காலம் - மிக உயர்ந்த விகிதம்), கணக்கிடும் முறை மற்றும் வட்டி செலுத்தும் முறை.

டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் லாபம், வங்கியின் மொத்த வருவாயை டெபாசிட்களில் (படிவம் எண். 2 "இலாபம் மற்றும் இழப்பு அறிக்கையின்" உருப்படிகள்) ஒரு குறிப்பிட்ட தேதியில் அதே காலகட்டத்தில் மொத்த வைப்புத்தொகை இலாகாவின் மதிப்பைக் கணக்கிடுவதன் மூலம் கணக்கிடப்படுகிறது.

கொடுக்கப்பட்ட வங்கியில் வைப்புச் செயல்பாட்டின் வளர்ச்சியின் போக்குகளைத் தீர்மானிக்க, லாபத்தின் அளவு காலப்போக்கில் பகுப்பாய்வு செய்யப்பட வேண்டும். மேலும் விரிவான மதிப்பீட்டிற்கு, ஒவ்வொரு வகையான வைப்புத்தொகையின் லாபத்தையும் நீங்கள் கணக்கிட வேண்டும்.

பகுப்பாய்வு செயல்முறை அதிக மற்றும் குறைந்த லாபம் தரும் வைப்பு வகைகளை அடையாளம் காட்டுகிறது. காலப்போக்கில் வைப்பு ஈர்ப்புகளின் பல்வேறு பொருட்களின் லாபத்தைப் படிப்பது கட்டாயமாகும். கணக்கிடப்பட்ட லாபத்தை நிலவும் சராசரி வைப்பு விகிதத்துடன் ஒப்பிடுவதன் மூலம் மட்டுமே இந்த ஆய்வில் புறநிலை முடிவுகளைப் பெற முடியும். பிராந்திய சந்தை, மற்றும் பெலாரஸ் குடியரசின் தேசிய வங்கியின் மறுநிதியளிப்பு விகிதத்தையும் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது.

வங்கியின் டெபாசிட் செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்யும் நான்காவது கட்டத்தில், வைப்புகளில் நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனை மதிப்பிட வேண்டும். வைப்புத்தொகைகளுக்கு நிதிகளை ஈர்ப்பதன் முக்கிய நோக்கம் வங்கியின் கடன் ஆதாரங்களாக மேலும் பயன்படுத்துவதால், வைப்பு நடவடிக்கைகளின் செயல்திறனை மதிப்பிடுவதற்கு, ஈர்க்கப்பட்ட வைப்புத்தொகைகளின் அளவு மற்றும் வடிவத்தில் வழங்கப்பட்ட நிதிகளின் அளவை ஒப்பிடுவது அவசியம். சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களுக்கான கடன்.

இது சம்பந்தமாக, பொருளாதார இலக்கியத்தில் வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் செயல்திறனின் முக்கிய குறிகாட்டியானது திரட்டப்பட்ட நிதிகளின் பயன்பாட்டின் செயல்திறன் விகிதமாகும், இது வைப்புத்தொகையில் பெறப்பட்ட நிதிகளின் விகிதமாக வரையறுக்கப்படுகிறது. வங்கியால் வழங்கப்பட்ட கடன்களின் அளவு மற்றும் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி கணக்கிடப்படுகிறது (1.1):

VC என்பது வங்கி வைப்புக் கணக்குகளில் திரட்டப்பட்ட நிதியின் அளவு;

KR - வங்கியால் வழங்கப்பட்ட கடன்களின் அளவு.

இந்த காட்டி வங்கியால் வழங்கப்பட்ட மொத்த கடன்களில் கடன் வடிவில் வழங்கப்பட்ட ஒரு ரூபிள் நிதிக்கு வைப்புத்தொகையில் உள்ள நிதிகளின் அளவை வகைப்படுத்துகிறது.

வங்கியின் வைப்புச் செயல்பாடுகளின் செயல்திறனை மதிப்பிடுவது, கடன் செயல்பாடுகள் மீதான வட்டி வருமானம் மற்றும் வைப்புச் செயல்பாட்டின் மீதான வட்டிச் செலவுகளை ஒப்பிடுவதன் அடிப்படையில் இருக்க வேண்டும். வைப்பு நடவடிக்கைகளின் இலாபத்தன்மையின் குழுவின் குறிகாட்டிகள் அட்டவணை 1.3 இல் வழங்கப்பட்டுள்ளன.

அட்டவணை 1.3 - வைப்பு நடவடிக்கைகளின் லாபத்தின் குறிகாட்டிகள்

வைப்புச் செயல்பாட்டின் செயல்திறன் குறித்த இந்த குறிகாட்டிகள் ஒட்டுமொத்த வங்கி மற்றும் அதன் கிளைகள் மற்றும் துணை நிறுவனங்களுக்கு இயக்கவியலில் ஆய்வு செய்யப்படுகின்றன.

ஒரு ஆதார தளத்தை உருவாக்குவது ஆபத்துடன் பிரிக்கமுடியாத வகையில் இணைக்கப்பட்டுள்ளது, ஆனால் அதை கட்டுப்படுத்த முடியும், அதாவது. ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிற்கு, ஒரு ஆபத்து நிகழ்வின் நிகழ்வைக் கணிக்க அனுமதிக்கும் நடவடிக்கைகளைப் பயன்படுத்தவும் மற்றும் ஆபத்தின் அளவைக் குறைக்க நடவடிக்கை எடுக்கவும்.

ஒரு ஆதார தளத்தை உருவாக்கும் போது, ​​​​நிதிச் சந்தையில் நிலைமையில் மாற்றம் ஏற்பட்டால் வளங்களை ஈர்ப்பதற்கான செலவுகள் அதிகரிப்பதற்கான சாத்தியக்கூறுகளை வங்கி கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும். வங்கியின் வைப்பு கொள்கையானது, குறிப்பிட்ட செயலில் உள்ள செயல்பாடுகளை மேற்கொள்வதற்காக ஒரு குறிப்பிட்ட விலையில் வங்கிக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு வளங்களை வழங்குவதை இலக்காகக் கொண்டுள்ளது. அதன் செயலாக்கம் என்பது இரண்டு எதிரெதிர் சிக்கல்களைத் தீர்ப்பதாகும்: ஆதாரத் தளத்தின் ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் அதன் உருவாக்கத்திற்கான செலவுகளைக் குறைத்தல். நீண்ட கால முதலீடுகள் நீண்ட கால வைப்புகளால் சமநிலைப்படுத்தப்படுவதே சிறந்த வழி. இல்லையெனில், டெபாசிட் காலத்தின் முடிவில், வளங்களின் செலவுகள் உயரும் சிக்கலை வங்கி எதிர்கொள்ள நேரிடலாம் மற்றும் நிதிகளின் நீண்ட கால முதலீட்டால் இழப்புகளை சந்திக்க நேரிடும்.

வைப்புத் தளத்தை உருவாக்கும் அபாயத்தின் வெளிப்பாடின் மற்றொரு வடிவம், தீர்வு மற்றும் பணச் சேவைகளுக்கான (முன்பணம் செலுத்துதல்) ஆதாரத் தளத்தின் அளவின் ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதத்தை பணமாக வைத்திருக்க வேண்டியதன் காரணமாக இழந்த வருமானத்தின் வடிவத்தில் இழப்புகள் ஆகும். வணிக பயணங்கள், ஊதியங்கள், பணமாக வைப்புத்தொகை திரும்பப் பெறுதல் போன்றவை.). வங்கியைப் பொறுத்தவரை, இவை வருமானம் ஈட்டாத சொத்துகள். அவற்றின் அளவு வெளிப்புற சூழ்நிலைகள் (வங்கி, மாநிலத்தின் மீதான நம்பிக்கையின் அளவு) மற்றும் வங்கியின் வாடிக்கையாளர்களின் கட்டமைப்பைப் பொறுத்தது (எடுத்துக்காட்டாக: அதிக சதவீதம்வர்த்தக நிறுவனங்கள் என்பது ஒரு பெரிய அளவிலான ரொக்க சேகரிப்பைக் குறிக்கிறது, எனவே, மக்களிடமிருந்து பண வைப்புகளைத் திரும்பப் பெறுவதற்கான கடமைகளை உறுதிப்படுத்த சிறப்பு பண இருப்புக்கள் தேவையில்லை).

பணப்புழக்கங்களில் பருவகால மற்றும் மாதாந்திர ஏற்ற இறக்கங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதும் முக்கியம். எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு சேமிப்பு வங்கி, ஒரு விதியாக, வீட்டு வைப்புத்தொகையுடன் வேலை செய்கிறது, பயன்பாட்டுக் கொடுப்பனவுகளைச் செய்கிறது மற்றும் ஊதியத்தை செலுத்துகிறது, ஒரு காலத்திற்கு ஒப்பந்தங்களில் நுழைய முடியும், இதனால் வெகுஜன பயன்பாட்டுக் கொடுப்பனவுகளின் போது கொடுப்பனவுகள் குறையும், ஆனால் ஊதியத்துடன் ஒத்துப்போவதில்லை. கொடுப்பனவுகள். ஆதார அடிப்படை வேலை வாய்ப்பு காரணிக்கும் கவனம் செலுத்தப்பட வேண்டும். கடன் நடவடிக்கைகளில் 85 சதவிகிதம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வைப்புத்தொகையை முதலீடு செய்யும் போது, ​​வங்கி ஆபத்தான வைப்பு கொள்கையைப் பின்பற்றுகிறது என்று நம்பப்படுகிறது. கடன் செயல்பாடுகள் சரியான நேரத்தில் மற்றும் குறிப்பாக, ஆதாரத் தளத்தை விட முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதற்கான நெகிழ்ச்சித்தன்மையைக் கொண்டிருப்பதால் இது விளக்கப்படுகிறது. இது அதிக வட்டி விகிதத்தால் ஓரளவு ஈடுசெய்யப்படுகிறது, இதில் ஒரு பகுதி இழப்பு அபாயம், ஓரளவு அதிக திரவத்தில் வைப்பதன் மூலம், குறைந்த லாபம், சொத்துக்கள். டெபாசிட் வகையைப் பொறுத்து, திரட்டப்பட்ட நிதியில் ஒரு பகுதியை கட்டாயமாக முன்பதிவு செய்வதன் மூலம் தேசிய வங்கி இந்த அபாயத்தின் தாக்கத்தை குறைக்கிறது.

சமநிலையற்ற பணப்புழக்கத்தின் ஆபத்து என்பது, சொத்துகள் மீதான உரிமைகோரல்களுடன் இருப்புநிலைக் கடன்கள் மீதான அதன் கடமைகளை ஈடுகட்ட வங்கியின் இயலாமையின் போது ஏற்படும் இழப்புகளின் அபாயமாகும்.

வங்கி வைப்புச் செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான முன்வைக்கப்பட்ட முறையானது, வைப்பு நிலுவைகளின் கலவை, கட்டமைப்பு மற்றும் இயக்கவியல், அவற்றின் இயக்கம், வங்கியின் வட்டிச் செலவினங்களின் அளவு மீதான தாக்கம் மற்றும் செயல்திறன் உள்ளிட்டவற்றைப் பற்றிய விரிவான ஆய்வுக்கு அனுமதிக்கிறது. பயன்படுத்த.

வணிக வங்கிகளின் டெபாசிட் செயல்பாடுகளின் பகுப்பாய்வு

நிகிடினா அனஸ்தேசியா வியாசெஸ்லாவோவ்னா

உயர் நிபுணத்துவ கல்விக்கான பெடரல் ஸ்டேட் பட்ஜெட் கல்வி நிறுவனத்தின் பொருளாதார பீடத்தின் மாணவர் ஓரெல் மாநில விவசாய பல்கலைக்கழகம், ரஷ்ய கூட்டமைப்பு, ஓரெல்

ஈ- அஞ்சல்: நாஸ்தேனா _93-09@ அஞ்சல் . ru

ஸ்விர்கோ அலெக்சாண்டர் அலெக்ஸாண்ட்ரோவிச்

அறிவியல் மேற்பார்வையாளர், Ph.D. பொருளாதாரம் அறிவியல், இணை பேராசிரியர் ஓரெல் மாநில விவசாய பல்கலைக்கழகம், ரஷ்ய கூட்டமைப்பு, ஓரெல்

வைப்பு நிறுவனங்களின் நடவடிக்கைகள் மற்றும் வைப்பு கருவிகளின் சுழற்சியின் விளைவாக வைப்பு சந்தையில் வைப்பு உறவுகள் உருவாகின்றன. வைப்பு கருவிகளின் அடிப்படை வைப்பு ஆகும்.

Lavrushin O.I படி "வைப்புகள் என்பது சேமிப்பு வைப்புகளைத் தவிர, வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் அனைத்து நேர மற்றும் நிலையான கால வைப்புத்தொகைகளைக் குறிக்கிறது."

வைப்பு நடவடிக்கைகளின் அமைப்பு பின்வரும் கொள்கைகளுக்கு இணங்க மேற்கொள்ளப்படுகிறது (படம் 1).

படம் 1. வைப்பு நடவடிக்கைகளின் கோட்பாடுகள்

ரஷ்ய கடன் நிறுவனங்களின் பணி நாட்டின் பொருளாதாரத்தின் வளர்ச்சிக்கான முக்கிய நிபந்தனைகளில் ஒன்றாகும். நீண்ட கால இலக்குகளை அடைவதற்கும் கடன் நிறுவனங்களின் நிலையான வளர்ச்சிக்கும் குறிப்பிட்ட முக்கியத்துவம் வைப்பு நடவடிக்கைகள் ஆகும், இதன் விளைவாக வள தளத்தின் மிகவும் நிலையான பகுதி உருவாகிறது. நிதிகளின் வைப்பு ஆதாரங்களின் ஸ்திரத்தன்மை, ஈர்க்கும் காலம் மற்றும் வைப்பாளர்களுடனான வங்கியின் உறவின் நிலைத்தன்மை (இந்த உறவுகளின் புதுப்பிக்கத்தக்க தன்மை) ஆகியவற்றின் அறிவால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. நிலையான நிதி ஆதாரங்களின் கணிசமான பகுதியுடன், பொருளாதாரத்தின் உண்மையான துறைக்கு கடன் வழங்கும் துறையில் நடுத்தர மற்றும் நீண்ட கால நடவடிக்கைகளின் அளவை அதிகரிக்க வங்கிகளுக்கு வாய்ப்பு உள்ளது மற்றும் முதலீட்டு வளங்களுக்கான பொருளாதாரத்தின் தேவைகளை பூர்த்தி செய்கிறது.

இது சம்பந்தமாக, கடந்த மூன்று ஆண்டுகளில் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் கடன் நிறுவனங்களால் ஈர்க்கப்பட்ட வைப்புத்தொகைகள் மற்றும் பிற நிதிகளின் பகுப்பாய்வை மேற்கொள்வது பொருத்தமானதாகத் தெரிகிறது, அவற்றின் கட்டமைப்பு அம்சங்கள் மற்றும் கடன் வழங்கும் துறையில் சாத்தியமான பயன்பாடுகளை அடையாளம் காணும். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் கடன் நிறுவனங்களின் பொறுப்புகளின் கட்டமைப்பைக் கருத்தில் கொள்வோம் (அட்டவணை 1).

அட்டவணை 1.

நிதி ஆதாரங்களால் தொகுக்கப்பட்ட கடன் நிறுவனங்களின் பொறுப்புகளின் அமைப்பு (ஜனவரி 1, 2011-2013 வரை)

பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்ட காலகட்டத்தில் பொறுப்புகளின் கட்டமைப்பு குறிப்பிடத்தக்க மாற்றங்களுக்கு உட்படவில்லை: முக்கியமானது குறிப்பிட்ட ஈர்ப்புவாடிக்கையாளர் நிதிகளுக்கான கணக்குகள், 62.4% (ஜனவரி 1, 2011 நிலவரப்படி) இலிருந்து 60.8% (ஜனவரி 1, 2013 வரை), அத்துடன் கடன் நிறுவனங்களின் நிதி மற்றும் இலாபங்கள், இவற்றின் பங்கு 12.8% இலிருந்து குறைந்தது. இதே தேதிகளுக்கு 11.9%. பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவிலிருந்து கடன் நிறுவனங்களால் பெறப்பட்ட கடன்கள், வைப்புத்தொகைகள் மற்றும் பிற ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளால் மிகப்பெரிய வளர்ச்சி நிரூபிக்கப்பட்டுள்ளது. கடன் நிறுவனங்கள் கடந்த மூன்று ஆண்டுகளாக ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியிடமிருந்து கடன்களை மறுநிதியளிப்பு அமைப்பில் தீவிரமாகப் பயன்படுத்துகின்றன, திரவ நிதிகளின் தேவையை அனுபவித்து வருகின்றன என்பதை இந்த நிலைமை குறிக்கிறது.

ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் கடன் நிறுவனங்களின் வளங்களை உருவாக்குவதற்கான முக்கிய ஆதாரங்கள் வாடிக்கையாளர் நிதிகள் ஆகும், இதன் கட்டமைப்பில் தனிநபர்களின் வைப்புத்தொகைகள் உள்ளன, அவற்றின் பங்கு கிட்டத்தட்ட மாறாமல் உள்ளது, சட்ட நிறுவனங்களின் வைப்புத்தொகை மற்றும் தீர்வு மற்றும் பிற கணக்குகளில் உள்ள நிறுவனங்களின் நிதி. வங்கி மற்றும் வைப்பு கணக்குகளில் உள்ள சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களின் நிதிகள் அனைத்து வங்கி பொறுப்புகளில் மூன்றில் ஒரு பங்கைக் கொண்டுள்ளன, மூன்றில் ஒரு பங்கு தனிநபர்களின் வைப்புத்தொகையாகும்.

கடன் நிறுவனங்களால் ஈர்க்கப்பட்ட வைப்புத்தொகைகளின் அமைப்பு (ஜனவரி 1, 2011-2013 வரை) அட்டவணை 2 இல் வழங்கப்பட்டுள்ளது.

அட்டவணை 2.

கடன் நிறுவனங்களால் ஈர்க்கப்பட்ட வைப்புத்தொகைகளின் (வைப்புகள்) அமைப்பு (ஜனவரி 1, 2011-2013 வரை)

அட்டவணை 2 இல் உள்ள தரவை பகுப்பாய்வு செய்வதன் மூலம், வைப்புத்தொகைகளின் கட்டமைப்பில் முக்கிய பங்கு தனிநபர்களின் வைப்புகளில் விழுகிறது என்பதைக் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்ட காலகட்டத்தில், ஒரு தெளிவற்ற போக்கு காணப்படுகிறது: முதலில், பங்கு 50.0% இலிருந்து 47.9% ஆக குறைகிறது, இது சட்ட நிறுவனங்களின் வைப்புகளின் அதிக வளர்ச்சி விகிதங்களுடன் தொடர்புடையது, பின்னர் ஜனவரி 1, 2013 நிலவரப்படி 49.8% ஆக அதிகரிக்கிறது. சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் கடன் நிறுவனங்களின் வைப்புகளின் வளர்ச்சி விகிதத்தில் மந்தநிலையுடன் தொடர்புடையது. ஜனவரி 1, 2011 நிலவரப்படி, சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களின் வைப்புத்தொகை வளர்ந்து வரும் போக்கைக் கொண்டிருந்தது.

கடன் நிறுவனங்களிலிருந்து பெரும்பாலும் கடன் வடிவில் நிதி ஈர்க்கப்படுகிறது என்று சொல்ல வேண்டும். பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவால் வெளியிடப்பட்ட உத்தியோகபூர்வ புள்ளிவிவரங்கள் கடன் நிறுவனங்களின் வைப்புத்தொகையை தனித்தனியாகக் காட்டாததால், வரி 3 இல் உள்ள அட்டவணை 2 மற்ற கடன் நிறுவனங்களிலிருந்து கடன் நிறுவனங்களால் ஈர்க்கப்பட்ட அனைத்து வகையான நிதிகளையும் காட்டுகிறது: வைப்புத்தொகை, கடன்கள் மற்றும் பிற நிதிகள்.

அட்டவணை 3.

விதிமுறைகள் மற்றும் ஈர்ப்பு நாணயம் (ஜனவரி 1, 2011-2013 இன் படி) நிறுவனங்களின் வைப்புத்தொகைகளின் அமைப்பு (கடன் நிறுவனங்கள் தவிர)

சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்கள் ரூபிள் மற்றும் வெளிநாட்டு நாணயத்தில் டெபாசிட்களைத் திறப்பது பொதுவானது. எனவே, ரூபிள்களில் வைப்புத்தொகையின் பங்கு, பொதுவாக, வளரும்: ஜனவரி 1, 2011 - 58.7%, ஜனவரி 1, 2012 - 65.6%, ஜனவரி 1, 2013 நிலவரப்படி - 63.3% .

ஆனால் இன்னும், வெளிநாட்டு நாணயத்தில் வைப்புகளில் சட்ட நிறுவனங்களின் வட்டி 35-40% அளவில் மிக அதிகமாக உள்ளது.

முடிவில், கூடுதல் வருவாயைப் பெறுவதற்காக, சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்கள் தற்காலிகமாக கிடைக்கக்கூடிய நிதிகளை ஒரு வணிக வங்கியில் வைப்பு கணக்குகளில் வைக்கின்றன என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். இருப்பினும், வைப்புத்தொகையில் உள்ள நிதியை மற்ற நபர்களுக்கு மாற்ற அவர்களுக்கு உரிமை இல்லை.

நூல் பட்டியல்:

1. பாபிச்சேவ் எம்.யு. வங்கி, இலவச அணுகல் முறையில்: [மின்னணு ஆதாரம்] - அணுகல் முறை. - URL: http://www.bibliotekar.ru/bank-6/, நவம்பர் 20, 2013 அன்று அணுகப்பட்டது.

2. Zhukova E.F. வங்கிகள் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகள் எம்.: ஒற்றுமை 2010 - 632 ப.

3. லாவ்ருஷின் ஓ.ஐ. வங்கி எம்.: நிதி மற்றும் புள்ளியியல், 2012 - ப. 768.

4.லாடஸ் இ.பி. வங்கி சேவைகள் சந்தை. ஸ்திரத்தன்மைக்கான சட்ட ஆதரவு // வங்கி. - 2011. - எண் 10 - பக். 449.

5.பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் பொருட்கள், இலவச அணுகல் முறையில்: [மின்னணு வளம்] - அணுகல் முறை. - URL: http://www.cbr.ru நவம்பர் 20, 2013 இல் அணுகப்பட்டது

உலகளாவிய வங்கி நடைமுறையில், ஈர்க்கப்பட்ட அனைத்து வளங்களும் அவற்றின் குவிப்பு முறையின்படி பின்வருமாறு தொகுக்கப்பட்டுள்ளன:

வைப்பு;

வைப்பு அல்லாத நிதி திரட்டப்பட்டது.

வைப்பு(வைப்பு) என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு அல்லது தேவைக்கேற்ப ஒப்பந்தத்தின் கீழ் வங்கிக்கு நிதி பரிமாற்றம் ஆகும். முதலீட்டாளர்கள் வங்கியின் கடன் வழங்குபவர்கள்,வங்கிக்கு அவை தொடர்பான கடமைகள் உள்ளன; டெபாசிட் செய்யப்பட்ட தொகையை சரியான நேரத்தில் திருப்பித் தரவும், ஒப்பந்தத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள வட்டியை செலுத்தவும் அது கடமைப்பட்டுள்ளது.

வணிக வங்கிகளின் ஈர்க்கப்பட்ட வளங்களின் முக்கிய பகுதி வைப்புகளைக் கொண்டுள்ளது, அதாவது. வாடிக்கையாளர்கள் - தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களால் வங்கியில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட நிதி.

பின்வருபவை டெபாசிட் நடவடிக்கைகளின் பாடங்களாக செயல்படலாம்:

அரசு நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்கள்;

அரசு நிறுவனங்கள்;

கூட்டுறவு நிறுவனங்கள்;

கூட்டு பங்கு நிறுவனங்கள்;

வெளிநாட்டு மூலதனத்துடன் கலப்பு நிறுவனங்கள்;

கட்சி மற்றும் பொது அமைப்புகள் மற்றும் அடித்தளங்கள்;

நிதி மற்றும் காப்பீட்டு நிறுவனங்கள்;

முதலீடு மற்றும் நம்பிக்கை நிறுவனங்கள் மற்றும் நிதி;

தனிப்பட்ட தனிநபர்கள் மற்றும் இந்த நபர்களின் சங்கங்கள்;

வங்கிகள் மற்றும் பிற கடன் நிறுவனங்கள்.

வைப்பு நடவடிக்கைகளின் பொருள்கள் வைப்புத்தொகை - வைப்பு நடவடிக்கைகளின் பொருள்கள் ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு வங்கியில் டெபாசிட் செய்யும் பணத்தின் அளவு, வங்கி நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்வதற்கான தற்போதைய நடைமுறை காரணமாக வங்கிக் கணக்குகளில் டெபாசிட் செய்யப்படுகிறது.

கடன் சந்தையில் சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களின் தற்காலிக இலவச நிதியைத் திரட்டுவதன் மூலம், வணிக வங்கிகள் பொருளாதாரத்தின் கூடுதல் செயல்பாட்டு மூலதனத்தின் தேவையைப் பூர்த்தி செய்யவும், பணத்தை மூலதனமாக மாற்றுவதற்கும் மற்றும் நுகர்வோர் கடனுக்கான மக்களின் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதற்கும் அவற்றைப் பயன்படுத்துகின்றன. கூடுதலாக, வைப்புப் பணம் வங்கியின் கடன் ஆதாரங்களில் மலிவானது.

தீர்வு, நடப்பு மற்றும் பிற கணக்குகளில் உள்ள வாடிக்கையாளர் நிதிகள் வங்கியால் ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளில் 80% வரை மற்றும் அனைத்து வங்கி வளங்களில் மூன்றில் ஒரு பங்கிற்கும் அதிகமானவை என்ற உண்மையின் அடிப்படையில், வைப்புத்தொகைகளின் பகுப்பாய்வுக்கு சிறப்பு கவனம் செலுத்தப்படுகிறது. அதே நேரத்தில், அவர்கள் பிரச்சினைகளை தீர்க்கிறார்கள்

வைப்புகளின் இயக்கவியல் மற்றும் நிலைத்தன்மையின் பகுப்பாய்வு, அவற்றின் பயன்பாடு

வைப்புகளின் கட்டமைப்பு மற்றும் அவற்றின் கட்டமைப்பு மாற்றங்களின் மதிப்பீடு

மொத்த வைப்புத்தொகை (வைப்புகள்) மற்றும் வைப்புத்தொகையின் சராசரி அளவு (வைப்பு) ஆகியவற்றில் ஏற்படும் மாற்றங்களில் தனிப்பட்ட காரணிகளின் செல்வாக்கை மதிப்பிடுதல்

டைனமிக்ஸ் தொடரின் பகுப்பாய்வுக்கான குறிகாட்டிகளின் அமைப்பைப் பயன்படுத்தி மக்கள்தொகையின் வைப்புத்தொகைகளின் இயக்கவியல் மதிப்பீடு மேற்கொள்ளப்படுகிறது: முழுமையான வளர்ச்சி, வளர்ச்சி விகிதம், வளர்ச்சி விகிதம் மற்றும் அவற்றின் சராசரி அளவுகள், கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளப்படுகின்றன:

A) வைப்புத்தொகை பெறப்பட்ட விற்றுமுதல் (P)

B) வைப்புத்தொகை வழங்கல் (அகற்றல்) மீதான வருவாய் (C)

C) வைப்புத்தொகையின் முழுமையான அதிகரிப்பு (P-V = O k – O n)

D) வைப்புத்தொகையின் உட்செலுத்துதல் குணகம் (K p) என்பது காலத்தின் தொடக்கத்தில் வைப்புத்தொகைகளின் இருப்புத்தொகைக்கு (P-V) வரவு வைப்புத்தொகையின் முழுமையான விகிதமாக அல்லது வளர்ச்சி விகிதமாக மதிப்பிடப்படுகிறது:

K p = (P-V)/O n = (O k – O n)/O n

D) வைப்புகளில் பெறப்பட்ட நிதிகளின் வைப்பு நிலை (துணை குணகம் - K o).

K o = (P-V)/P

டெபாசிட் செய்யப்பட்ட ரூபிளின் சராசரி அடுக்கு வாழ்க்கை, டெபாசிட்களின் ஸ்திரத்தன்மையின் இயக்கவியலை பிரதிபலிக்கிறது, இது வைப்புகளை குறுகிய கால கடன் ஆதாரங்களாக மதிப்பிடுவதற்கு முக்கியமானது:

எங்கே - பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்ட காலத்திற்கான வைப்புகளின் சராசரி இருப்பு

அல்லது

D - காலகட்டத்தில் காலண்டர் நாட்களின் எண்ணிக்கை

பி - வைப்புத்தொகைகளை வழங்குவதில் விற்றுமுதல்

ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளின் வைப்புகளின் பயன்பாட்டின் குறிகாட்டியானது வைப்பு பயன்பாட்டு விகிதம் (கே ஐடி):

K id = C av / P av, C av என்பது அந்தக் காலத்திற்கான சராசரி கடன் கடனாகும்;

R av - ஈர்க்கப்பட்ட அனைத்து வளங்களுக்கான சராசரி நிலுவைகள்.

0.75 க்கும் அதிகமான வைப்பு பயன்பாட்டு விகிதம் வங்கியின் தீவிரமான கடன் கொள்கையைக் குறிக்கிறது, 0.65 க்கும் குறைவானது செயலற்ற ஒன்றைக் குறிக்கிறது.

வங்கியின் கடன் வளங்களைத் திட்டமிடுவதற்கு வைப்புத்தொகையின் கட்டமைப்பை மதிப்பீடு செய்வது அவசியம், எடுத்துக்காட்டாக, அதிக அளவிலான நேர வைப்புத்தொகை இருப்பதால், இந்த நிதியை கடன் வளங்கள் அல்லது பிற முதலீடுகளாகப் பயன்படுத்தவும், முதலீடுகளைத் திட்டமிடவும் வங்கியை அனுமதிக்கிறது. வைப்புத்தொகைகளின் கட்டமைப்பை மதிப்பிடுவதற்கு, ஒரு குறிப்பிட்ட குழுவின் வைப்புத்தொகையின் பங்கு (பங்கு) குறிகாட்டிகள் அவற்றின் மொத்த அளவில் பயன்படுத்தப்படுகின்றன, அதாவது.

தொடர்புடைய கட்டமைப்பு அளவு (சதவீதத்தில்):

,

எங்கே ஈ நான்- பகிர் நான்- மொத்த அளவில் வைப்புத்தொகை குழுக்கள்;

என் நான்குழு i இல்  எண் (டெபாசிட் இருப்பு அளவு);

என்  மக்கள்தொகையின் மொத்த கணக்குகளின் எண்ணிக்கை (வைப்பு நிலுவைகளின் தொகை).

கட்டமைப்பு மாற்றங்களின் பகுப்பாய்வு குறிகாட்டிகளின் அடிப்படையில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது:

a) சராசரி நேரியல் விலகல்

;

b) நிலையான விலகல்:

c) K.Gatev Index 

ஈ) சாலை குறியீட்டு 

வைப்பு கணக்குகள் குழுவாக உள்ளன:

வைப்புத்தொகை திரும்பப் பெறுவதற்கான படிவங்கள் மூலம்:

அ) தேவையின் பேரில் (குறிப்பிட்ட திரும்பப் பெறும் காலம் இல்லாமல்)

b) அவசரம் (ஒரு குறிப்பிட்ட கால அளவு திரும்பப் பெறுதல்)

c) நிபந்தனைக்குட்பட்டது (முன்பே ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட நிபந்தனைகள் ஏற்பட்டால் திரும்பப் பெறுவதற்கு உட்பட்டது)

நிதி சேமிப்பு காலத்தின் படி

• 2 முதல் 7 நாட்கள் வரை

  8 முதல் 30 நாட்கள் வரை

  31 முதல் 90 நாட்கள் வரை

  91 முதல் 180 நாட்கள் வரை

  181 முதல் 1 வருடம் வரை

  1 வருடம் முதல் 3 ஆண்டுகள் வரை

  3 ஆண்டுகளுக்கு மேல்.

வைப்புத்தொகையின் கட்டமைப்பில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் வைப்புத்தொகைகளின் மொத்த இருப்பில் மாற்றங்களை பாதிக்கிறது. வைப்புத்தொகைகளின் மொத்த இருப்பில் (W) மாற்றம் மூன்று காரணிகளின் செல்வாக்கின் கீழ் நிகழ்கிறது:

1) வைப்புத்தொகைகளின் எண்ணிக்கை (எஃப்);

2) வைப்பு கட்டமைப்புகள் (d i);

3) சராசரி வைப்பு அளவு (x i)/

அறிக்கையிடல் தேதியின் (W 1) வைப்புத்தொகையின் இருப்பு (தொகை) ஒரு தயாரிப்பாக வழங்கப்படலாம்:

W 1 = W 0 * I  f * I கட்டமைப்பு மாற்றங்கள் * I நிலையானது. கலவை

W 0 என்பது அடிப்படை (முந்தைய) தேதியின்படி வைப்புத்தொகையின் இருப்பு (தொகை) ஆகும்;

I  f - மாற்றம் மொத்த எண்ணிக்கைவைப்பு.

வங்கியில் ( w /  f) மொத்த வைப்புத்தொகையின் மாற்றங்களின் செல்வாக்கின் கீழ் வைப்புத்தொகையின் முழுமையான அதிகரிப்பு சூத்திரத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது:

 w /  f = W 0 * (I  f - 1),

எங்கே I  f =  f 1 /  f 0 .

மொத்த பங்களிப்புகளின் ( w / I கட்டமைப்பு மாற்றங்கள்) மாற்றத்தின் மீதான இரண்டாவது காரணியின் செல்வாக்கு சூத்திரத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது:

 w / str. மாற்றங்கள் = W 0 * I  f * (I கட்டமைப்பு மாற்றங்கள் - 1),

கட்டமைப்பு மாற்றங்களின் I என்பது சூத்திரத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது

I கட்டமைப்பு மாற்றங்கள் =  d 1 x 0 /  d 0 x 0,

சராசரி வைப்பு அளவு ( w / x) மாற்றத்தின் காரணமாக வைப்புத் தொகையின் முழுமையான அதிகரிப்பு சூத்திரத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது:

 w /х = W 0 * I  f * I str. மாற்றங்கள் * (நான் இடுகையிடுகிறேன். கலவை - 1)

காரணி அதிகரிப்புகளின் கூட்டுத்தொகை (குறைவு) பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்ட காலத்திற்கான வைப்புத்தொகையின் மொத்த மாற்றத்தை முழுமையான அடிப்படையில் வழங்குகிறது, அதாவது.

 w /  f +  w / str. மாறுதல்கள் +  w /х =  w

டெபாசிட் பகுப்பாய்வின் பகுதிகளில் ஒன்று ஆற்றல் மற்றும் கட்டமைப்பு சராசரிகளின் அடிப்படையில் சராசரி வைப்பு அளவின் கணக்கீடு மற்றும் பகுப்பாய்வு ஆகும்: சராசரி, காலாண்டுகள், டெசில்கள்.

தற்போது, ​​வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் முக்கியத்துவம் அதிகரித்து வருகிறது, ஏனெனில் அவை மக்கள் தொகை மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களிடமிருந்து இலவச நிதிகளை ஈர்க்க அனுமதிக்கின்றன, அவை வங்கிக்கான கடன் ஆதாரங்களின் முக்கிய ஆதாரங்களில் ஒன்றாகும்.

வங்கி வைப்புச் செயல்பாடுகளின் பகுப்பாய்வு பற்றிய பொருளாதார இலக்கியத்தின் மதிப்பாய்வு, வைப்புச் செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான விரிவான முறைகளைக் கொண்டிருக்கவில்லை என்பதைக் காட்டுகிறது. எனவே, ஆய்வு செய்யப்பட்ட அனைத்து பொருட்களையும் தொகுத்து, வங்கி வைப்புச் செயல்பாடுகளை மதிப்பிடுவதற்கான ஒரு விரிவான வழிமுறை முன்மொழியப்பட்டது, இது குறிகாட்டிகள் மற்றும் காரணி மாதிரிகளின் அமைப்பின் அடிப்படையில், வைப்புத்தொகையில் நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனை ஆய்வு செய்வதற்கும் செயல்திறனை அதிகரிப்பதற்கான இருப்புக்களை அடையாளம் காண்பதற்கும் சாத்தியமாக்குகிறது. பொருளாதார நடவடிக்கைஜாடி

மேற்கண்ட வாதங்களால் வழிநடத்தப்பட்டு, வங்கி வைப்புச் செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான வழிமுறையின் பின்வரும் முக்கிய நிலைகள் முன்மொழியப்பட்டுள்ளன.

பகுப்பாய்வின் முதல் கட்டத்தில், வைப்பு நிலுவைகளின் கலவை, கட்டமைப்பு மற்றும் இயக்கவியல், அவற்றின் வரவு மற்றும் வெளியேற்றம் ஆகியவற்றைப் படிப்பது அவசியம். வைப்பு நிதிகளின் கிடைமட்ட மற்றும் செங்குத்து பகுப்பாய்வு மேற்கொள்ளப்படலாம்:

• - வேலை வாய்ப்பு விதிமுறைகளால் (கால வைப்பு, கோரிக்கை வைப்பு, நிபந்தனை வைப்பு);
• - நாணய வகை மூலம் (தேசிய மற்றும் வெளிநாட்டு நாணயத்தில் வைப்பு);
• - வைப்பாளர் வகை மூலம் (தனிநபர்களின் வைப்பு, சட்ட நிறுவனங்கள்);
• - வைப்பு வகை மூலம் (பணம், விலைமதிப்பற்ற உலோகங்கள், பத்திரங்கள் வடிவில் வைப்பு).

பகுப்பாய்வின் இரண்டாவது கட்டத்தில், வைப்புத்தொகையில் நிதிகளின் இயக்கம் மதிப்பிடப்படுகிறது.

வங்கியின் வைப்பு (டெபாசிட்) செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதன் நோக்கம், வீட்டு வைப்புகளில் நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனை அதிகரிப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட உகந்த மூலோபாய மேலாண்மை முடிவுகளை நியாயப்படுத்துவதாகும்.

இந்த குறிகாட்டிகள் வங்கி (கிளை, கிளை) மற்றும் வைப்புகளின் வகைகள், அவற்றின் இடத்தின் விதிமுறைகள், நாணயங்களின் வகைகள் மற்றும் வைப்புதாரர்களின் வகைகளால் கணக்கிடப்படுகின்றன.

இயக்கவியலில் கருதப்படும் குறிகாட்டிகளின் ஆய்வு காரணி பகுப்பாய்வு மூலம் கூடுதலாக இருக்க வேண்டும், இது அவற்றின் மாற்றங்களுக்கான காரணங்களை மதிப்பிடுவதற்கும் அவற்றின் தேர்வுமுறைக்கான இருப்புக்களை தீர்மானிக்கவும் உதவுகிறது.

வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் பகுப்பாய்வின் மூன்றாவது கட்டத்தில், வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளில் வட்டி செலவினங்களின் அளவு மாற்றத்தின் காரணிகளின் செல்வாக்கைப் படிப்பது அவசியம், ஏனெனில் வைப்புத்தொகைக்கு நிதி ஈர்ப்பது வட்டி செலுத்துதலுடன் தொடர்புடையது. வைப்பாளர்கள். இந்தச் சிக்கலைத் தீர்க்க, பின்வரும் காரணி மாதிரியைப் பயன்படுத்தலாம் (சூத்திரம் 1.1):

O - வைப்புகளில் ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளின் சராசரி நிலுவைகள், மில்லியன் ரூபிள்;

வைப்புச் செயல்பாட்டின் மீதான வட்டிச் செலவுகளை மதிப்பிடுவதற்கான மாதிரியை விரிவுபடுத்தி, பின்வருமாறு வழங்கலாம் (சூத்திரம் 1.2):

P என்பது வைப்புப் பரிவர்த்தனைகளுக்கான வட்டிச் செலவுகள், மில்லியன் ரூபிள்;

PS - வங்கியின் கடன் வாங்கிய நிதிகளின் சராசரி இருப்பு, மில்லியன் ரூபிள்;

டி - வங்கியின் ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளின் மொத்த தொகையில் வைப்புத்தொகைகளின் பங்கு;

புனித - வட்டி விகிதம்வைப்பு, வட்டி.

வங்கியின் டெபாசிட் செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்யும் நான்காவது கட்டத்தில், வைப்புகளில் நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனை மதிப்பிட வேண்டும். வைப்புத்தொகைகளுக்கு நிதிகளை ஈர்ப்பதன் முக்கிய நோக்கம் வங்கியின் கடன் ஆதாரங்களாக மேலும் பயன்படுத்துவதால், வைப்பு நடவடிக்கைகளின் செயல்திறனை மதிப்பிடுவதற்கு, ஈர்க்கப்பட்ட வைப்புத்தொகைகளின் அளவு மற்றும் வடிவத்தில் வழங்கப்பட்ட நிதிகளின் அளவை ஒப்பிடுவது அவசியம். சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களுக்கான கடன்.

பொருளாதார இலக்கியத்தில், திரட்டப்பட்ட நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனின் முக்கிய குறிகாட்டியாகும், இது வங்கியால் வழங்கப்பட்ட கடன்களின் அளவிற்கு வைப்புத்தொகையில் பெறப்பட்ட நிதிகளின் விகிதமாக வரையறுக்கப்படுகிறது மற்றும் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி கணக்கிடப்படுகிறது (1.3):

கெஃப் =, (1.3)

VC என்பது வங்கி வைப்பு கணக்குகளில் திரட்டப்பட்ட நிதியின் அளவு, மில்லியன் ரூபிள்;

KR - வங்கி வழங்கிய கடன்களின் அளவு, மில்லியன் ரூபிள்.

இந்த காட்டி கடன் வடிவில் வழங்கப்பட்ட ஒரு ரூபிள் நிதிக்கு வைப்புத்தொகையில் உள்ள நிதிகளின் அளவை வகைப்படுத்துகிறது.

அட்டவணை 1.4 இல் வழங்கப்பட்ட பின்வரும் குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிட முன்மொழியப்பட்டது.

டெபாசிட் செயல்பாடுகளின் செயல்திறனின் கொடுக்கப்பட்ட குறிகாட்டிகள் ஒட்டுமொத்த வங்கிக்கும் அதன் கிளைகள் மற்றும் துணை நிறுவனங்களுக்கும் இயக்கவியலில் ஆய்வு செய்யப்படுகின்றன.

மாற்றத்திற்கான காரணங்களைப் படிக்கவும், வளர்ச்சி இருப்புக்களை தீர்மானிக்கவும், வைப்பு நடவடிக்கைகளின் செயல்திறனின் பின்வரும் குறிகாட்டிகளில் காரணிகளின் செல்வாக்கைக் கணக்கிட முன்மொழியப்பட்டது.

வங்கிச் சேவைகளின் தரத்தை மேம்படுத்துவதில் கவனம் செலுத்துவதன் மூலமும், வங்கிச் சேவையை மேம்படுத்துவதன் அடிப்படையில் தயாரிப்பு வரம்பை விரிவுபடுத்துவதன் மூலமும் மட்டுமே தகவல் தொழில்நுட்பங்கள், தொழில்நுட்ப உபகரணங்கள், வங்கி சர்வதேச தரத்தின் தேவைகளுக்கு ஏற்ப அடுத்த தரமான புதிய நிலை வளர்ச்சியை அடைய முடியும், வங்கியின் வளர்ச்சிக்கு போதுமான லாபம், பணப்புழக்கம் மற்றும் இடர் குறைப்பு ஆகியவற்றைப் பெற முடியும்.

ஒரு வங்கி ஒரு சிக்கலான பொருளாதார நிறுவனம் என்பதால், அதன் செயல்பாடுகளின் பகுப்பாய்வு என்பது ஆராய்ச்சி முறைகள் மற்றும் அவற்றை செயல்படுத்துவதற்கான வழிமுறைகளின் தொகுப்பாகும், அவற்றின் பயன்பாட்டின் கொள்கைகள் மற்றும் விதிகளின்படி செயல்படுகிறது. பகுப்பாய்வின் தேவை, தற்போதுள்ள வளக் கட்டுப்பாடுகளின் கட்டமைப்பிற்குள் வங்கியின் வளர்ச்சியின் அளவைப் பற்றிய தெளிவான யோசனையைப் பெறுவதற்கான புறநிலை தேவையால் ஏற்படுகிறது.

நிதிச் சந்தைகளின் அதிக போட்டி மற்றும் உறுதியற்ற நிலைமைகளில், கடன் நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளின் பகுப்பாய்வு மற்றும் புறநிலை மதிப்பீட்டின் பிரச்சினை பெருகிய முறையில் பொருத்தமானதாகி வருகிறது. வங்கிகளின் செயல்பாடுகளை மேம்படுத்துவதற்கான பணிகளில் ஒன்று, நவீன பகுப்பாய்வு முறைகளின் தரத்தை மேம்படுத்துதல், வங்கி நிர்வாகத்தின் செயல்திறனை நிர்ணயிப்பதற்கான புதிய அணுகுமுறைகள் மற்றும் நடைமுறைகளை உருவாக்குதல் மற்றும் செயல்படுத்துதல், நேர்மறையான உள்நாட்டு மற்றும் வெளிநாட்டு அனுபவங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதாகும்.

மேலே வழங்கப்பட்ட முறையானது வைப்பு நடவடிக்கைகளின் கலவை, கட்டமைப்பு மற்றும் இயக்கவியல் பற்றிய பகுப்பாய்வு மட்டுமல்லாமல், வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் செயல்திறனை வகைப்படுத்தும் குறிகாட்டிகளின் கணக்கீடு மற்றும் பகுப்பாய்வு ஆகியவற்றை உள்ளடக்கியது. இதையொட்டி, அத்தகைய பகுப்பாய்வின் முடிவுகள் விரைவாகவும் சரியாகவும் பொருளாதார ரீதியாக நல்ல மேலாண்மை முடிவுகளை எடுக்க அனுமதிக்கும், இது வங்கியின் செயல்பாடுகளின் முடிவுகளை சார்ந்துள்ளது.

இருப்பினும், வணிக செயல்முறை நிர்வாகத்தின் செயல்திறனை மேம்படுத்த வங்கிகள் பகுப்பாய்வு அமைப்புகளையும் தீவிரமாகப் பயன்படுத்துகின்றன.

தகவலறிந்த நிர்வாக முடிவுகளை எடுக்க, வங்கிக்கு பெரும்பாலும் உயர்தர தகவல் ஆதரவு இல்லை. அத்தகைய ஆதரவு நவீன பகுப்பாய்வு தொழில்நுட்பங்களால் வழங்கப்படுகிறது, அதன் அடிப்படையில் புதிய தீர்வுகள் முன்மொழியப்படுகின்றன. அவை நம்பகமான தகவல்களின் (தரவுக் கிடங்கு) ஒருங்கிணைந்த மூலத்தை உருவாக்குதல் மற்றும் வங்கி ஆய்வாளர்களுக்கு தகவல் பகுப்பாய்வுக் கருவிகளை வழங்குதல் ஆகியவற்றின் கருத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டவை.

டெபாசிட் செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான வழிமுறையானது வங்கியின் வைப்பு கொள்கையை பகுப்பாய்வு செய்யும் முறையுடன் நெருக்கமாக தொடர்புடையது.

வங்கியின் செயல்பாடுகள், அதன் வாடிக்கையாளர்களின் பண்புகள் மற்றும் சமூகத்தின் தரக் குறிகாட்டிகளின் மேலும் வளர்ச்சி மற்றும் மேம்பாட்டிற்கான தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட முன்னுரிமைகளை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளும் விரிவான மற்றும் பொருளாதார ரீதியாக உறுதியான வைப்பு கொள்கை இல்லாமல் வணிக வங்கியின் வெற்றிகரமான வளர்ச்சி மற்றும் திறமையான செயல்பாட்டை உறுதி செய்ய முடியாது. - பொருளாதார நிலைமைகள்.

ஒரு வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையை உருவாக்குவதற்கான கட்டங்களில் ஒன்று, வைப்பு நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்ளும் செயல்பாட்டில் கட்டுப்பாட்டு அமைப்பு ஆகும். இந்த சூழ்நிலைக்கு வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையின் மதிப்பீடு தேவைப்படுகிறது.

பொருளாதார இலக்கியத்தில், ஒரு வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையின் மதிப்பீடு, அதன் சொந்த தத்துவார்த்த புரிதல் மற்றும் வைப்பு வளங்களை உருவாக்குதல் மற்றும் நிர்வகிப்பதில் வங்கியின் செயல்பாடுகளின் முடிவுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான நடைமுறை முறைகளின் வளர்ச்சி தேவைப்படும் ஆய்வு செய்யப்படாத சிக்கல்களில் ஒன்றாகும். அவற்றின் பயன்பாட்டின் செயல்திறனைத் தீர்மானித்தல், அத்துடன் வங்கி வளர்ச்சியின் நோக்கத்திற்காக வைப்பு கொள்கையை மேலும் மேம்படுத்துவதற்கான அடிப்படை பரிந்துரைகளை உருவாக்குதல்.

ரஷ்ய பொருளாதார நிபுணர் ஓ.டி. "வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையின் மதிப்பீடு" என்ற ஒருங்கிணைந்த வழிமுறையை ஜிலான் உருவாக்கினார், இது ஒதுக்கப்பட்ட பணிகளைச் செயல்படுத்துவதன் துல்லியம் மற்றும் வைப்பு கொள்கையின் செயல்திறனை மதிப்பிட உங்களை அனுமதிக்கிறது. இந்த நுட்பத்தைப் பயன்படுத்தும்போது, ​​​​பயனர் - இது ஒரு வங்கியாக இருக்கலாம் (வங்கி கிளை) - இதற்கு வாய்ப்பு உள்ளது:

• - இலக்குகள், பணிகள் மற்றும் வங்கியின் வைப்பு கொள்கையின் கொள்கைகளுக்கு இணங்குதல் ஆகியவற்றின் மீது கட்டுப்பாட்டைக் கடைப்பிடித்தல்;
• - திருப்பிச் செலுத்தும் விதிமுறைகளில் வைப்புகளில் (வைப்புகள்) நிதிகளை ஈர்ப்பதற்காக வரிசையாக தொடர்புடைய செயல்களைச் செய்வதற்கான சில முறைகள் மற்றும் முறைகளைப் பயன்படுத்துவதன் செல்லுபடியை மதிப்பிடுங்கள்;
• - வங்கியின் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவை பகுப்பாய்வு செய்து, பல்வகைப்படுத்தல், ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் மதிப்பு ஆகியவற்றின் நிலைப்பாட்டில் இருந்து மதிப்பீடு செய்யுங்கள்;
• - ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு மற்றும் அவற்றை நிர்வகிப்பதற்கான வழிகளில் வைப்பு வளங்களை ஈர்க்க வேண்டியதன் அவசியத்தை மதிப்பிடுங்கள்;
• - வங்கியின் வைப்பு வளங்களைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனைத் தீர்மானித்தல்;
• - முந்தைய டெபாசிட் பாலிசியை பராமரிப்பது அல்லது அதை சரிசெய்வது பற்றிய ஆலோசனைகள் குறித்து முடிவுகளை எடுக்கவும்.

முறையின் படி, ஒரு வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையின் மதிப்பீடு நிலைகளில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது.

முதல் கட்டத்தில் - "வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையின் நிறுவன அம்சங்களை மதிப்பீடு செய்தல்" - இது வங்கி கொண்டுள்ளது என்று நிறுவப்பட்டுள்ளது:

• - அதன் இலக்குகள் மற்றும் நோக்கங்கள், வங்கியின் மூலோபாயம் மற்றும் அதை செயல்படுத்துவதற்கான வழிமுறைகள் ஆகியவற்றைக் கொண்ட வைப்பு கொள்கையின் ஆவணம்;
• - டெபாசிட் கணக்குகளுக்கு நிதியை ஈர்க்கும் செயல்முறையுடன் உள் நடைமுறைகள் மற்றும் ஒழுங்குமுறைகள், அதாவது: சட்ட நிறுவனங்களின் வைப்புத்தொகை மீதான கட்டுப்பாடுகள், தனிநபர்களின் வைப்புத்தொகை மீதான கட்டுப்பாடுகள், சட்ட நிறுவனங்களுடன் வைப்புத்தொகை பரிவர்த்தனைகளை செய்வதற்கான வழிமுறைகள், வைப்பு பரிவர்த்தனைகளை செய்வதற்கான வழிமுறைகள் தனிநபர்களுடன்;
• டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு மற்றும் வைப்பு வளங்களை நிர்வகித்தல், கட்டுப்பாட்டைப் பயன்படுத்துதல் மற்றும் தொடர்புடைய முடிவுகளை செயல்படுத்துவதற்கு பொறுப்பான பிரிவுகள் மற்றும் நிர்வாக அமைப்புகள்;
• - வங்கியின் மேலாண்மை மற்றும் பிற மேலாளர்கள் (பிரிவுகளின் தலைவர்கள்) எடுக்கப்பட்ட முடிவுகளின் விளைவுகள், வங்கியின் தேவைகள் மற்றும் சந்தை தேவைகளுக்கு அவற்றின் போதுமான தன்மை ஆகியவற்றை மதிப்பிடக்கூடிய தகவல் தரவுத்தளம்.

ஒரு வணிக வங்கியின் செயல்படுத்தப்பட்ட வைப்பு கொள்கையின் நிறுவன அம்சங்களின் ஆய்வு ஆசிரியரால் தொகுக்கப்பட்ட பல கேள்விகளுக்கான பதில்களின் அடிப்படையில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது.

மதிப்பீட்டின் போது அடையாளம் காணப்பட்ட குறைபாடுகளைக் கொண்ட ஒரு ஆவணத்தின் வடிவத்தில் முடிவுகள் வழங்கப்படுகின்றன, அத்துடன் இந்த குறைபாடுகளை அகற்றுவதற்கான திட்டமிடப்பட்ட நடவடிக்கைகள், குறிப்பிட்ட காலக்கெடு மற்றும் தேவையான செயல்களைச் செய்வதற்கு பொறுப்பான நபர்களைக் குறிக்கின்றன.

இரண்டாவது கட்டம் "வணிக வங்கியின் வைப்புத்தொகை போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு."

பொருளாதார இலக்கியத்தில், டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவை பகுப்பாய்வு செய்யும் செயல்முறை விரிவாக ஆய்வு செய்யப்படவில்லை. எனவே, எம்.ஏ. வங்கியின் செயல்பாடுகள் மற்றும் அதன் நிதி முடிவுகளை மூலோபாய மற்றும் தற்போதைய திட்டமிடலின் கட்டமைப்பிற்குள் பகுப்பாய்வு செய்வது, வைப்புத்தொகை உள்ளிட்ட செயலற்ற செயல்பாடுகளின் பகுப்பாய்வு, அபாயங்களைக் கண்டறிதல் மற்றும் வாடிக்கையாளர் நிதிகளை ஈர்க்கும் துறையில் அவற்றைக் கட்டுப்படுத்துதல், தேவையைத் தீர்மானித்தல் உள்ளிட்ட சிக்கல்களை Pomorina தொடுகிறது. செயலில் உள்ள செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடைய ஆதாரங்கள். பல ஆசிரியர்கள் செயலற்ற செயல்பாடுகளை (வங்கியின் ஆதாரத் தளம்) பகுப்பாய்வு செய்ய வேண்டியதன் அவசியத்தைக் காட்டுகின்றனர் மற்றும் பொருத்தமான முறைகளை முன்மொழிகின்றனர். வங்கியின் வளங்களின் மதிப்பீட்டின் ஒரு பகுதியாக, ஓ.வி. கோடின் மற்றும் ஜி.எஸ். பனோவ் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவை ஈர்ப்பு மற்றும் டெபாசிட்டர்களால் நிதி முதலீடு செய்வதற்கான அவசரத்தின் பாடங்களால் பகுப்பாய்வு செய்ய முன்மொழிகிறார்.

பெரும்பாலான ஆசிரியர்கள், அவர்களில் எஸ்.யு. பியூவிச், ஓ.ஜி. கொரோலெவ், ஈ.பி. ஷிரின்ஸ்காயா, செயலற்ற அல்லது வைப்புச் செயல்பாடுகளின் பகுப்பாய்வு பற்றி பேசுகையில், ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் திரட்டப்பட்ட நிதிகளின் (வைப்புகள்) செலவு மற்றும் வள பயன்பாட்டின் செயல்திறன் ஆகியவற்றில் பிரத்தியேகமாக கவனம் செலுத்துகிறது. எவ்வாறாயினும், வைப்புச் செயல்பாட்டின் போது உருவாகும் வைப்புகளின் பன்முகத்தன்மை மற்றும் பொருளாதார உறவுகளின் பிரத்தியேகங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது, பொதுவாக வங்கி செயல்பாடு பற்றிய ஆய்வில் மற்றும் திரட்டப்பட்ட நிதிகளின் தரத்தை மதிப்பிட அனுமதிக்கும் குறிகாட்டிகள் (வங்கி பொறுப்புகள்), குறிப்பாக, ஒரு சிறப்பு இடம் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு மூலம் ஆக்கிரமிக்கப்பட வேண்டும்.

வங்கியின் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான முறையானது, செயல்படுத்தப்பட்ட மூலோபாய இலக்குகள் மற்றும் வங்கியின் வைப்பு கொள்கையின் நோக்கங்களின் துல்லியத்தை மதிப்பிடுவதற்கு மிகவும் பொருத்தமான வழிக்கான தேடலின் விளைவாகும். வங்கியின் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் தரத்தை மதிப்பிடுவதே இந்த முறையின் முக்கிய நோக்கமாகும்.

வங்கியின் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு நோக்கத்துடன் மேற்கொள்ளப்படுகிறது: வணிக வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் முடிவுகளை சுருக்கவும் மற்றும் வளர்ந்த திட்டங்களை செயல்படுத்துதல்; வங்கியின் வைப்பு வளங்களின் முழுமையான பயன்பாட்டைத் தீர்மானித்தல் (குறைபாடுகளை அகற்றுவதற்கு வங்கியின் செயல்பாடுகளின் சில பகுதிகளை சரிசெய்ய இந்த மதிப்பீடு உங்களை அனுமதிக்கிறது); வங்கியின் செயல்திறனை மேம்படுத்த இருப்புக்களை தேடுதல்; அடையாளம் காணப்பட்ட கூடுதல் இருப்புகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான நடவடிக்கைகளின் தொகுப்பை உருவாக்குதல் (செலவுகள், அபாயங்களைக் குறைத்தல் மற்றும் வங்கியின் லாபத்தை அதிகரிக்க உள் கட்டுப்பாடுகளை மேம்படுத்துதல், பணப்புழக்கத்தை சரியான அளவில் பராமரித்தல்).

வைப்பு மற்றும் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் அடிப்படை பண்புகளின் அடிப்படையில் வைப்புத்தொகை போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு பின்வரும் பகுதிகளில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது:

• - பொது பகுப்பாய்வுவங்கி ஆதார அடிப்படை;
• - ஈர்க்கப்பட்ட மற்றும் கடன் வாங்கிய நிதிகளின் பகுப்பாய்வு (வங்கி பொறுப்புகள்);
• - பரிவர்த்தனைகளின் தன்மையால் வங்கியின் வைப்புத்தொகையின் பகுப்பாய்வு (வாடிக்கையாளர்களுடன், எதிர் வங்கிகள், பத்திரங்களுடன்);
• - வைப்புத்தொகையாளர்களின் வகைகளின்படி வங்கியின் வைப்புத்தொகை போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு (ஈர்ப்பு பாடங்கள் மூலம்);
• - முக்கிய வகை வைப்புத்தொகைகள் (நேர வைப்பு மற்றும் தேவை வைப்புத்தொகை) மூலம் வங்கியின் வைப்புத்தொகை போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு;
• - ஈர்ப்பு விதிமுறைகளின்படி வங்கியின் வைப்பு போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு;
• - வங்கியின் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் ஸ்திரத்தன்மையின் பகுப்பாய்வு;
• - நாணயத்தின் மூலம் வங்கியின் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு;
• - வங்கியின் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோ மதிப்பின் பகுப்பாய்வு;
• - பல்வகைப்படுத்தல், ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் மதிப்பு ஆகியவற்றின் கண்ணோட்டத்தில் வங்கியின் வைப்புத் போர்ட்ஃபோலியோவின் மதிப்பீடு.

ஒவ்வொரு திசையிலும், பகுப்பாய்வின் பல்வேறு அம்சங்கள் அடையாளம் காணப்படுகின்றன, டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவை மதிப்பிடுவதற்கான குறிகாட்டிகள் பல்வகைப்படுத்தல், நிலைத்தன்மை மற்றும் மதிப்பு ஆகியவற்றின் நிலைப்பாட்டில் இருந்து உருவாக்கப்படுகின்றன.

மூன்றாவது கட்டத்தில் - "வணிக வங்கியால் ஈர்க்கப்பட்ட வைப்பு வளங்களின் போதுமான அளவை மதிப்பீடு செய்தல்" - ஈர்க்கப்பட்ட வைப்புகளின் உண்மையான அளவு மற்றும் அவற்றின் போதுமான அளவு வைப்பு வளங்களை நிர்வகிக்கும் கண்ணோட்டத்தில் மதிப்பிடப்படுகிறது.

வைப்பு வளங்களின் போதுமான அளவை மதிப்பிடுவது, வைப்பு வளங்களை நிர்வகிப்பதற்கான இலக்குகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, வைப்பு நடவடிக்கைகளுக்காக நிறுவப்பட்ட திட்டமிட்ட குறிகாட்டிகளை செயல்படுத்துவதை கண்காணிப்பதை உள்ளடக்கியது.

வைப்பு வளங்களை நிர்வகித்தல் என்பது வைப்பு வளங்களை வைப்பது, பணப்புழக்கம் மற்றும் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய லாபத்தை உறுதி செய்வது போன்றவற்றில் வங்கியின் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யும் ஒரு வைப்பு போர்ட்ஃபோலியோவை உருவாக்குவதை நோக்கமாகக் கொண்ட செயல்களின் தொகுப்பாக புரிந்து கொள்ளப்படுகிறது.

வரவிருக்கும் காலத்திற்கு (ஆண்டு, அரையாண்டு, காலாண்டு, மாதம்) வைப்புத் தேவையைத் தீர்மானிப்பதற்கும், வைப்பு வளங்களின் போதுமான அளவை மதிப்பிடுவதற்கும் தொடக்க புள்ளிகள் வருமானம் ஈட்டும் சொத்துக்களில் முதலீடுகளின் அளவை விரிவாக்குவதும் தற்போதைய பணப்புழக்கத்தை பராமரிப்பதும் ஆகும். இது சம்பந்தமாக, வைப்பு வளங்களை நிர்வகிப்பதற்கான பணிகள் பின்வருவனவற்றைக் குறைக்கின்றன: கடன்கள் மற்றும் பிற வங்கி தயாரிப்புகளுக்கான தேவையை உறுதிப்படுத்த வைப்பு நிதிக்கான கடன் நிறுவனத்தின் தேவையை தீர்மானித்தல் மற்றும் கடன் வழங்குநர்கள் மற்றும் வைப்பாளர்களுக்கு தற்போதைய கடமைகளை நிறைவேற்றுதல்.

வைப்பு வளங்களைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறன் நான்காவது கட்டத்தில் கணக்கிடப்படுகிறது. அதன் சாதனைக்கான நிபந்தனைகள் வங்கிக்கு ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவில் பணப்புழக்கத்தை பராமரித்தல், மொத்த வைப்பு வளங்களைப் பயன்படுத்தி அதை அடைவது. உயர் நிலைலாபம் (முதலீடு செய்யப்பட்ட வைப்பு வளங்களின் இலாபம்).

வைப்பு வளங்களைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனை மதிப்பிடுவது, ஆசிரியரின் கூற்றுப்படி, பல குறிகாட்டிகளைப் பயன்படுத்தி செய்ய முடியும். இந்த ஆதாரங்கள் பூர்த்தி செய்ய வேண்டிய முக்கிய தேவைகள் பின்வருமாறு:

• - வங்கியின் செயல்பாடுகளின் லாபத்தை பாதிக்கும் காரணிகளின் நிபந்தனை;
• - வைப்புத்தொகைகளை அவற்றின் அனைத்து பன்முகத்தன்மையிலும் ஒன்றுக்கொன்று சார்ந்திருத்தல், அத்துடன் செயலில் உள்ள வங்கி நடவடிக்கைகளின் முக்கிய திசைகளின் தொடர்பு;
• - செயலில் வருமானம் ஈட்டும் நடவடிக்கைகளில் வைப்பு வளங்களின் முக்கிய பகுதியைப் பயன்படுத்த வேண்டிய அவசியம்.

வைப்பு வளங்களைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனைப் பற்றிய இறுதி முடிவு, வைப்பு வளங்களின் பயன்பாட்டின் செயல்திறன் மற்றும் லாபத்தின் குறிகாட்டிகளின் கணக்கீடு மற்றும் உருமாற்ற குணகம் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் அமைந்துள்ளது.

வைப்பு வளங்களைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனைப் பற்றிய விரிவான படத்தைப் பெற, நீங்கள் பல அறிக்கையிடல் தேதிகளுக்கு இந்த குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிட வேண்டும் மற்றும் பெறப்பட்ட மதிப்புகளை மற்ற வணிக வங்கிகளின் ஒத்த குறிகாட்டிகளுடன் ஒப்பிட வேண்டும்.

ஐந்தாவது கட்டத்தில், வணிக வங்கியின் நடப்பு வைப்பு கொள்கையை பராமரிப்பது அல்லது அதை சரிசெய்வது குறித்து முடிவு செய்யப்படுகிறது.

இந்த பிரச்சினையில் முடிவெடுக்கும் போது, ​​ஒரு வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையை மதிப்பிடுவதற்கான முந்தைய கட்டங்களில் பெறப்பட்ட முடிவுகளை நம்பியிருக்க வேண்டும்.

ஒதுக்கப்பட்ட பணிகளை நிறைவேற்றும் போது வங்கியின் நடப்பு வைப்பு கொள்கையை பராமரிப்பது அறிவுறுத்தப்படுகிறது, இதில் பின்வருவன அடங்கும்: லாபத்தை ஈட்டுவதில் அல்லது எதிர்காலத்தில் லாபம் ஈட்டுவதற்கான நிலைமைகளை உருவாக்குவதில் வைப்பு நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்ளும் செயல்பாட்டில் உதவி; தேவையான (திட்டமிடப்பட்ட) வளங்களை வைப்புத்தொகையாக ஈர்ப்பது, தொகைகள், வைப்பாளர்களின் வகைகள், விதிமுறைகள் ஆகியவற்றால் பன்முகப்படுத்தப்பட்டது; வங்கிக்கான குறைந்த செலவில் வைப்புகளை ஈர்ப்பது; வங்கி பணப்புழக்கத்தின் தேவையான அளவை பராமரிக்க உதவும் வைப்பு போர்ட்ஃபோலியோ கட்டமைப்பை உருவாக்குதல்; ஈர்க்கப்பட்ட வைப்புகளின் நிலைத்தன்மைக்கான நிலைமைகளை எதிர்காலத்தில் உருவாக்குதல்; வைப்பு மற்றும் கடன்களின் சமநிலையை பராமரித்தல், விதிமுறைகள், தொகைகள் மற்றும் வட்டி விகிதங்களின் அடிப்படையில் பத்திரங்களில் முதலீடு செய்தல்; ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவிலான லாபத்தை உறுதி செய்வதற்காக வைப்புகளில் வட்டி விகிதங்களை சூழ்ச்சி செய்தல்; வழங்கப்படும் டெபாசிட் வகைகளின் பட்டியலை விரிவுபடுத்துதல் மற்றும் நிதிகளை நிர்வகிப்பதற்கான வாய்ப்புகள், வங்கி வைப்பாளர்களுக்கான சேவையின் தரம் மற்றும் கலாச்சாரத்தை மேம்படுத்துதல் ஆகியவற்றின் மூலம் டெபாசிட் செயல்பாடுகளை மேம்படுத்துதல்.

ஒதுக்கப்பட்ட பணிகளை முழுமையாக செயல்படுத்துவது சாத்தியமில்லை என்றால், வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையில் மாற்றங்கள் செய்யப்பட வேண்டும்.

எனவே, ஒரு வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையை மதிப்பிடுவதற்கான வழிமுறையானது, வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் போது பெறப்பட்ட முடிவுகளின் இணக்கத்தை, வைப்பு கொள்கையால் வரையறுக்கப்பட்ட இலக்குகள் மற்றும் நோக்கங்களுடன் புறநிலையாக மதிப்பிடுவதை சாத்தியமாக்குகிறது, இதன் மூலம் நம்பிக்கைக்குரியதை அடையாளம் காண உதவுகிறது. வங்கியின் வளர்ச்சிக்கான வழிமுறைகள்.

சுருக்கமாக, தற்போது வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் முக்கியத்துவம் அதிகரித்து வருகிறது என்று நாம் கூறலாம், ஏனெனில் அவை மக்கள் தொகை மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களிலிருந்து இலவச நிதிகளை ஈர்க்க அனுமதிக்கின்றன, அவை வங்கிக்கான கடன் ஆதாரங்களின் முக்கிய ஆதாரங்களில் ஒன்றாகும்.

ஒரு வணிக வங்கியின் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் செயல்திறன் பற்றிய பகுப்பாய்வு

வைப்புத்தொகையின் செயல்திறன் பற்றிய பகுப்பாய்வு நான்கு நிலைகளில் நடைபெறுகிறது.

முதல் கட்டத்தில், வைப்புத்தொகை சமநிலையில் உள்ள நிதிகளின் கலவை, கட்டமைப்பு மற்றும் இயக்கவியல், அத்துடன் அவற்றின் வரவு மற்றும் திரும்பப் பெறுதல் ஆகியவற்றைக் கருத்தில் கொள்வது அவசியம்.

இரண்டு வகையான பகுப்பாய்வுகள் உள்ளன - கிடைமட்ட மற்றும் செங்குத்து, அவை பின்வரும் அளவுகோல்களின்படி மேற்கொள்ளப்படலாம்:

1. வைப்பு காலத்தின் மூலம்;
2. வைப்பு நாணய வகை மூலம்;
3. வைப்பாளர் வகை மூலம்;
4. வைப்பு படிவத்தின் படி.

இரண்டாவது கட்டத்தில் வைப்புத்தொகையில் பணப்புழக்கத்தை மதிப்பிடுவது அடங்கும். பகுப்பாய்வின் நோக்கம் வாடிக்கையாளர்களின் வைப்பு நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனை அதிகரிப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட நிர்வாக முடிவுகளை உறுதிப்படுத்துவதாகும்.

பகுப்பாய்வின் மூன்றாவது கட்டம், வைப்பு பரிவர்த்தனைகளில் வட்டி செலவினங்களின் அளவு மாற்றங்களின் இயக்கவியலில் காரணிகளின் செல்வாக்கைப் படிக்க அவசியம். வைப்புத்தொகைக்கு நிதி ஈர்ப்பு வைப்புத்தொகையாளருக்கு வட்டி செலுத்துதலுடன் இணைந்து மேற்கொள்ளப்படுவதால் இது அவசியம்.

அத்தகைய கணக்கீடுகளைச் செய்ய, சூத்திரம் பயன்படுத்தப்படுகிறது:

$P = (O · St) / 100$, எங்கே:

• பி - வட்டி செலவுகள், மில்லியன் ரூபிள்;
• ஓ - வைப்பு நிதிகளின் சராசரி இருப்பு, மில்லியன் ரூபிள்;
• செயின்ட் - வைப்பு வட்டி விகிதம், வட்டி.

வைப்பு நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறன் நான்காவது கட்டத்தில் மதிப்பிடப்படுகிறது.

குறிப்பு 1

டெபாசிட் பாலிசியின் குறிக்கோள், கடன்கள் வடிவில் அவற்றை மேலும் வழங்குவதற்காக முடிந்தவரை அதிகமான பணத்தை வைப்புகளாக ஈர்ப்பதாகும். எனவே, செயல்திறனை மதிப்பிடுவதற்கு, வங்கியில் (வைப்புகள்) முதலீடு செய்யப்பட்ட நிதிகளின் குறிகாட்டிகளை வங்கி (கடன்கள்) வழங்கிய நிதிகளின் குறிகாட்டிகளுடன் ஒப்பிடுவது அவசியம்.

வைப்பு நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனைக் கணக்கிடுவதற்கான சூத்திரம் பின்வருமாறு:

$Kef = VC / KR$, எங்கே:

• VC - மொத்த வைப்புத்தொகை, மில்லியன் ரூபிள்;
• KR - வழங்கப்பட்ட கடன்களின் மொத்த அளவு, மில்லியன் ரூபிள்.

இந்த காட்டி கடன் வடிவில் ஒரு ரூபிள் நிதிக்கு வைப்புத்தொகையின் முழு அளவையும் வகைப்படுத்துகிறது.

குறிப்பு 2

ஒரு வணிக வங்கியின் வைப்புச் செயல்பாடுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதன் முக்கிய குறிக்கோள், மூலோபாய மற்றும் தந்திரோபாய மேலாண்மை முடிவுகளை உறுதிப்படுத்துவதாகும், இதன் பணி வைப்பு நிதியைப் பயன்படுத்துவதில் செயல்திறன் அளவை அதிகரிப்பதாகும்.

வைப்பு பரிவர்த்தனைகளின் மதிப்பீடு

வைப்பு கொள்கை மற்றும் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் மதிப்பீடு அனுமதிக்கிறது வணிக வங்கி:

1. இலக்குகள், குறிக்கோள்கள் மற்றும் வணிக வங்கியின் வைப்பு கொள்கையின் அடிப்படைக் கொள்கைகளை செயல்படுத்துவதை கண்காணிப்பதை நிறுவுதல்;
2. வைப்புத்தொகைகளில் நிதிகளை ஈர்க்க பல்வேறு வழிகளைப் பயன்படுத்த வேண்டியதன் அவசியத்தை மதிப்பிடுங்கள்;
3. டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வின் அடிப்படையில் ஒரு காசோலையை மேற்கொள்ளுங்கள், அதே போல் விரிவாக்கப்பட்ட தயாரிப்புகளின் இருப்புக்கான வைப்பு போர்ட்ஃபோலியோவை மதிப்பீடு செய்யுங்கள், பின்னர் போர்ட்ஃபோலியோவின் நிலைத்தன்மை மற்றும் செயல்திறனின் அளவை மதிப்பிடுங்கள்;
4. வைப்புகளை ஈர்ப்பதற்கும் அவற்றின் அளவை நிறுவுவதற்கும் வங்கியின் தேவையை மதிப்பிடுங்கள்;
5. வைப்பு வளங்களின் திறமையான பயன்பாட்டின் அளவை மதிப்பிடுங்கள்;
6. ஏற்கனவே உள்ளதை பராமரிக்க வேண்டியதன் அவசியத்தை மதிப்பிடவும் அல்லது புதிய டெபாசிட் பாலிசியை உருவாக்கவும்.

டெபாசிட் பாலிசியின் பகுப்பாய்வைப் போலவே, டெபாசிட் பாலிசியின் மதிப்பீடும் நிலைகளில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. வைப்பு நடவடிக்கைகளை மதிப்பிடுவதற்கான முக்கிய கட்டங்களைக் கருத்தில் கொள்வோம்:

முதல் கட்டம் டெபாசிட் பாலிசியை ஒழுங்கமைப்பதற்கான முறைகளின் மதிப்பீடாகும். இந்த கட்டத்தில், இருப்பை அடையாளம் காண வேண்டியது அவசியம்:

1. வைப்பு கொள்கை ஆவணம்;
2. வாடிக்கையாளர் வைப்புகளில் உள் வங்கி விதிமுறைகள்;
3. வைப்பு கொள்கையின் பகுப்பாய்வில் பங்கேற்பதில் கவனம் செலுத்தும் சிறப்பு அலகுகள்;
4. வைப்பு நடவடிக்கைகளின் செயல்திறனை மதிப்பீடு செய்ய உங்களை அனுமதிக்கும் தகவல் தரவுத்தளம்;
5. இந்த கட்டத்தின் முடிவுகள் ஆவண வடிவில் உள்ளன, வைப்பு நடவடிக்கைகளின் முக்கிய குறைபாடுகள் மற்றும் அவற்றை நீக்குவதற்கான முறைகளை பிரதிபலிக்கிறது.

இரண்டாவது கட்டம் டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோவின் பகுப்பாய்வு ஆகும். இந்த கட்டத்தின் நோக்கம், வங்கியின் டெபாசிட்டரி செயல்பாடுகள் தொடர்பான தரவுகளை சேகரித்து சுருக்கி, அறிவிக்கப்பட்ட மற்றும் செயல்படுத்தப்பட்ட திட்டங்களுக்கு இணங்குவதை தீர்மானிப்பது போன்றவை ஆகும்.

இந்த பகுப்பாய்வு வங்கியின் செயல்பாடுகளின் பின்வரும் பகுதிகளை உள்ளடக்கியது:

1. ஆதார அடிப்படை;
2. வங்கி பொறுப்புகளில் உள்ள நிதிகள்;
3. வாடிக்கையாளர்களின் பிரிவுகளின் அடிப்படையில் பகுப்பாய்வு;
4. டெபாசிட் போர்ட்ஃபோலியோ ஸ்திரத்தன்மை பகுப்பாய்வு,
5. மற்றும் பல.

மூன்றாவது கட்டம் ஈர்க்கப்பட்ட வளங்களின் போதுமான அளவை மதிப்பிடுவதாகும். திரட்டப்பட்ட நிதியின் அளவு எவ்வளவு போதுமானது என்பதை இங்கு மதிப்பிடுகிறோம். மதிப்பீடு என்பது ஈர்க்கப்பட்ட வளங்களின் குறிகாட்டிகள் தொடர்பான திட்டத்தை செயல்படுத்துவதை கண்காணிப்பதை உள்ளடக்கியது.

நான்காவது நிலை வங்கியின் வைப்பு நிதியைப் பயன்படுத்துவதன் செயல்திறனை மதிப்பிடுவதாகும். வைப்பு வளங்களைக் கொண்டிருக்க வேண்டிய தேவைகளின் அடிப்படையில் செயல்திறன் மதிப்பீடு மேற்கொள்ளப்படுகிறது:

1. வங்கியின் லாபத்தை பாதிக்கும் காரணிகளின் சார்பு;
2. வைப்பு நிதி மற்றும் வங்கியின் செயலில் செயல்படும் பகுதிகளின் ஒன்றுக்கொன்று சார்ந்திருத்தல்;
3. வருமானத்தை உருவாக்கும் செயலில் உள்ள செயல்பாடுகளில் பெரும்பாலான வைப்பு வளங்களைப் பயன்படுத்த வேண்டிய அவசியம்.

ஐந்தாவது நிலை டெபாசிட் பாலிசியை சரிசெய்வது. இந்த கட்டத்தில், ஒரு வணிக வங்கி ஏற்கனவே உள்ள வைப்பு கொள்கையை வைத்திருக்க வேண்டுமா, அதை சரிசெய்வதா அல்லது முற்றிலும் புதியதாக மாற்ற வேண்டுமா என்பதை தீர்மானிக்க வேண்டும்.

குறிப்பு 3

டெபாசிட் பாலிசி மதிப்பீட்டு செயல்முறையானது, வங்கி அதன் வைப்பு நடவடிக்கைகளின் உண்மையான முடிவுகளுடன் திட்டங்களின் நிலைத்தன்மையை மதிப்பிட அனுமதிக்கிறது.